Mit der "Auskunft Zahlläufe" können Sie alle im aktuellen Wirtschaftsjahr erzeugten Zahldateien (SEPA, Schecks und AZV) sehen.

Zu den Zahldateien können Sie sich die einzelnen Personenkonten ansehen, die im Zahllauf beteiligt sind

Zahlungsavise, die erstellt wurden können nachträglich ausgedruckt werden

Zahlläufe können zurückgesetzt werden (in den OP's wird der Bezahlt-Kenner entfernt) oder gelöscht werden

Anzahl der offenen Posten, die das Diskettenclearing enthält

Ersteller der Zahl-Datei

Datum, an dem die Datei erzeugt wurde

Datum, an dem die Datei gebucht wurde

Anzeige, ob die Diskettenclearing Datei aktiv an der Buchhaltung beteiligt ist oder war.

Anzahl der Personenkonten die mit dem Zahllauf bezahlt werden.

Anzahl der am Zahllauf beteiligten OP's

Summe der Skontobeträge im Zahllauf

Kontrollwert zur eindeutigen Identifizierung des Zahllaufs

Art des Zahllaufs

AZV (Auslandszahlungsverkehr)

Scheck

Ueb (SEPA Überweisung/Lastschrifteinzug)

ZR (Zentralregulierung)

Höhe der Zahldatei

Sachkonto über das der Zahllauf gebucht wird

Sachkontobezeichnung des Zahlkontos

Nummer des Zahllaufes

Jeder neue Lauf erhält eine neue Nummer, gelöschte Zahlläufe bleiben in der Liste erhalten, so dass keine doppelten Zahllaufnummern erzeugt werden können.

Zeigt die beteiligten Personenkonten und die Zahlbeträge

Aus dieser Funktion heraus kann man ein Avis anzeigen und nachdrucken. Voraussetzung: es ist im Zahllauf erstellt und archiviert worden

Löscht die Zahldatei und setzt den Bezahlt-Kenner in den Offenen Posten zurück.

Löscht die Zahldatei

Entfernt das Gebucht-Datum.

Der Zahllauf gilt wieder als unverarbeitet und kann verbucht werden.

Anmeldung als Administrator

Setzt das aktuell eingestellte Menüdatum als Gebucht-Datum.

Diese Funktion steht nur für die Zahlläufe des Auslandszahlungsverkehrs zur Verfügung, da diese manuell gebucht werden müssen.

Anmeldung als Administrator

Öffnet das Fenster 'Avisarchiv' und zeigt die Konten zum passenden Zahllauf an.

Ist ein Zahlungsavis vorhanden, können Sie von hier aus mit dem Symbol das Avis anzeigen.

Ist ein Scheck vorhanden, kann dieser von hier aus ebenfalls angezeigt werden. Begleitzettel laden: Diese Funktion ist nur aktiv, wenn beim Druck des Begleitzettels die Frage, ob der Druck in Ordnung war, mit "ja" beantwortet wurde. Zahllauf zurücksetzen Schließen des Menüpunkt 6.2.1. alle

Zeigt je nach Zustand alle noch zu buchenden oder alle Zahlläufe des aktuellen Jahres

Zahlläufe, die durch Zentralregulierung erstellt wurden, werden nur beim Zustand "alle" gezeigt

Zahldateien, die durch Schecks erzeugt wurden, werden so lange in den "offenen" Zahldateien gezeigt, solange noch ein Scheck aus der Datei nicht gebucht wurde

Ein Drucker muss angeschlossen sein.

Ein Scheckvordruck (egal ob DIN A4 oder Endlos-Schecks mit Alonge) muss vorhanden sein. (alternativ über Berichtsdesigner)

Im Menüpunkt 1.2.0 müssen die Zahlungskonditionen der Kreditoren eingetragen sein.

Der Wert des Feldes 'OP-Verwaltung' im Register 'OP' des Menüpunkt 1.2.0 muss ungleich Null (0) sein.

Wenn bereits Buchungen vorgenommen wurden, ohne dass in den Stammdaten die Zahlungskonditionen angegeben waren, können mittels Menüpunkt 9.4.1.2 die erforderlichen Daten nachgetragen werden.

Mit dem Modul "Scheckdruck" kann der ausgehende Zahlungsverkehr per Scheck abgewickelt werden.

Die Funktion "Schecks drucken" ist im Modul "Zahlungsverkehr" enthalten.

Zahlungen können automatisch verbucht werden.

Zahlungsvorschlagslisten können gedruckt werden.

Scheck-Zahlläufe sind wiederholbar.

Keine Doppelerfassung der Daten nötig

eindeutige Nummer

zur Identifizierung des Unternehmens welches die Scheckzahlung abgewickelt Allgemein Bezeichnung

eindeutige Kurzbeschreibung des Formulars

frei zu vergeben

Vorgabewert = Wert des Feldes 'Kontoinhaber' des Registers 'Zahllast/Bank' des <Menüpunkt

eindeutiger Name der Firma die die Scheckzahlung veranlasst

Vorgabewert = 0

Festlegung nach welchem Kriterium die Schecks sortiert werden sollen

Vorgabewert = Nein

Festlegung ob die Schecks in der Fremdwährung gedruckt werden sollen.

Wenn die Schecks in der Fremdwährung gedruckt werden sollen, muss im Scheck-Formular die entsprechende Variable für die Währungsangabe eingetragen werden.

eindeutige Nummer

wird bei jedem neuen Scheck automatisch hochgezählt

kann auf dem Scheckformular gedruckt und als eindeutiges Suchkriterium genutzt werden

Ist die Schecknummer auf dem Formular vorgedruckt, wird Sie nicht mit ausgegeben

Vorgabewert = 0

maximaler Buchungswert zum Einbinden in die Scheckzahlung

Ein Zahlungsavis wird nicht gedruckt.

Ist die Anzahl der Posten zu groß für die Alonge vom ersten Scheckformular, bleibt der Scheckbereich leer und es wird ein zweites Formular bedruckt 1 ab max OP`s drucken

Ist die Anzahl der Posten zu groß für die Alonge von einem Scheckformular, so wird der Text "siehe Zahlungsavis" auf die Alonge gedruckt und ein Zahlungsavis mit ausgedruckt.

Die Zuordnung zu einzelnen Offenen Posten ist dann nur noch über dieses Zahlungsavis möglich. 2 immer drucken

Ein Zahlungsavis wird in jedem Fall gedruckt.

Auf der Alonge folgt der Hinweis "siehe Zahlungsavis"

Die Zuordnung zu einzelnen Offene Posten ist dann nur noch über dieses Zahlungsavis möglich. 3 abhängig von Zahlart Ist im Register 'OP / Allgemein' des Menüpunkt 1.1.0 beziehungsweise des Menüpunkt 1.2.0 die Zahlart 7 (= Zahlungsavis) hinterlegt, wird für diesen Lieferanten immer ein Zahlungsavis gedruckt. 4 ab max OP`s oder abhängig von Zahlart Das Zahlungsavis wird nur gedruckt, wenn die maximale Anzahl der Offenen Posten überschritten sind, die auf eine Alonge passen und im Lieferantenstamm die Zahlart 7 (= Zahlungsavis) eingetragen ist.

Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert des Felde 'Zahlungsavis' 1 oder 4 ist

Vorgabe = 0

Eingabe von 0 .. 99 möglich

Anzahl der Posten, aber der ein Avis gedruckt werden soll Auf dem Scheck steht dann nur der Text "siehe Zahlungsavis" Zahlungsavisformular 962

Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert des Feldes 'Zahlungsavis' nicht 1 entspricht.

Vorgabe = 0

Wenn der Druck eines Zahlungsavis erforderlich ist, sucht FibuNet nach einem "passenden" Avise- Text in folgender Reihenfolge: 1. Prüfen ob im Register 'OP / Allgemein' des Menüpunkt 1.1.0 im Feld 'Zahlungsavis' eine Avise-Textnummer hinterlegt ist, für die auch ein Avise-Text existiert. 2. Prüfen, ob in den Stammdaten im Feld 'Avis-Vorgabe' eine Vorgabeavistextnummer hinterlegt ist, für die auch ein Avise-Text existiert. 3. Wird bei 1. und 2. nichts gefunden, wählt das Programm automatisch den Zahlungsavise-Text von Nummer 00 aus. (Dieser Avise-Text muss immer vorhanden sein.)

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

maximaler Buchungswert zum Einbinden in die Scheckzahlung

Wird der Höchstbetrag mit den fälligen Beträgen überschritten, werden alle darüber hinausgehenden Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht markiert.

Die Offenen Posten können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, erscheint ein Hinweis am unteren Bildschirmbereich.

maximaler Buchungswert zum Einbinden in die Scheckzahlung

Wird der Höchstbetrag mit den fälligen Beträgen überschritten, werden alle darüber hinausgehenden Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht für die Scheckzahlung markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, erscheint ein Hinweis im unteren Bildschirmbereich.

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

höchster zulässiger Gesamtwert aller Buchungen

Überschreitet die Gesamtsumme aller Offenen Posten den hier eingegebenen Betrag, werden alle darüber hinausgehenden/ fälligen Offenen Posten nicht für den Scheckdruck markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, erscheint ein Hinweis am unteren Bildschirmbereich. 962

Vorgabewert = Nein

Sollen Posten gleicher Belegnummer zusammen markiert/bezahlt werden.

Die Voreinstellung im Scheckdruck ist "JA" d.h. Posten mit gleicher Belegnummer werden markiert, sobald ein Posten markiert wird.

Ist ein Posten fällig und das Programm würde diesen zur Zahlung auswählen, werden alle Posten gleicher Belegnummer ebenfalls zur Zahlung ausgewählt. Nein FibuNet markiert nur den AKTUELLEN Posten.

Sachkontonummer der Bank

Das Sachkonto muss im Menüpunkt 1.0.0 Register 'Konto' die Kontoart 'Zahlungskonto' oder 'Bilanzkonto' - für Verrechnungskonten - und eine Bankverbindung hinterlegt haben. Bank

Anzeige der Bankverbindung, die beim Fibu-Konto im Menüpunkt 1.0.0 Register 'Bankverbindung' eingetragen wurde 830

eindeutige Nummer

zur Identifizierung des Unternehmens welches die Scheckzahlung abgewickelt

Anzeige der Bankleitzahl der Bank des Kreditors

Anzeige der Kontonummer der Bank des Kreditors Allgemein

Vorgabewert = 1

Festlegung nach welchem Kriterium die Konten sortiert werden sollen

Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert des Feldes 'Kontensortierung' 2, 3, 6, 7, 8, 9 oder 10 entspricht.

Beschränkung des Scheckdrucks bezogen auf die Auswahl des Feldes 'Kontensortierung'

Vorgabewerte = 70000 - 99999

Beschränkung des Scheckdrucks auf einen Bereich von Kreditorenkonten

Vorgabewerte = 0 - 99999

Beschränkung des Scheckdrucks auf den Bereich der übergeordneten Unternehmen

Vorgabewerte = 0 - 0

Beschränkung des Scheckdrucks auf den Bereich der korrespondierenden Kunden-Nummer

Beschränkung auf den Wert des Feldes 'Korrespondierende Kd.-Nr.' des Registers 'Fibu-Konto' des <Menüpunktes 1.2.0>

Das Feld ist nur aktiv, wenn im Feld 'Korrespond. Konto' ein Wert eingetragen ist.

Vorgabewerte = 0 - 99999

Beschränkung des Bereichs der übergeordneten Unternehmen

bezogen auf die Auswahl des Feldes 'Korrespond. Konto'

Das Feld ist nur aktiv, wenn im Feld 'Korrespond. Konto' ein Wert eingetragen ist.

Vorgabewerte = Nein

Festlegung ob alle Offenen Posten des Kreditors mit den Offenen Posten des korrespondierenden Kontos miteinander verrechnet und auf einem Konto dargestellt werden sollen.

Beschränkung des Scheckdrucks auf einen Bereich bestimmter Gruppen

Geben Sie Bereiche mit Bindestrich oder einzelne Gruppen getrennt durch Semikolon ein 1-10,13,15-17

Festlegung welche OCR-Schriftart für den Scheckdruck verwendet werden soll

Wenn noch keine OCR-Schriftart hinterlegt ist, lesen Sie bitte auf den folgenden Seiten (OCR- Zeichencode konfigurieren ), wie Sie OCR-Zeichencodes für den Scheckdruck konfigurieren.

keine - es soll keine OCR-Schriftart für den Scheckdruck verwendet werden OCR-A Extended es soll die OCR-Schriftart A Erweitert für den Scheckdruck in Deutschland verwendet werden OCR-A Std es soll die OCR-Schriftart A Standard für den Scheckdruck in Deutschland verwendet werden OCR-A BT es soll die OCR-Schriftart A BT für den Scheckdruck in Deutschland verwendet werden OCR-B 10 BT es soll die OCR-Schriftart B 10 BT für den Scheckdruck in Deutschland verwendet werden

Für die geforderten Sonderzeichen haben OCR–Schriften unterschiedliche ASCII-Codes.

Manchmal werden Schriftgrößen gefordert, die mit dem Scheckformular nicht gesetzt werden können (zum Beispiel für Österreich OCR-B mit Schriftgröße 5).

Mit FibuNet-Release r1060 wurde der Scheck-Druck auf den Berichtsdesigner umgestellt. Zum Hinterlegen eines OCR-Schriftcodes gehen Sie wie folgt vor 1. Installieren Sie die gewünschte OCR-Schriftart auf Ihrem PC. 2. Wählen Sie im Feld 'OCR-Schriftart' des Menüpunkt 6.2.4.1 die zu konfigurierende Schriftart. 3. Klicken Sie (rechts neben dem Feld 'OCR-Schriftart') auf das Symbol [OCR-Schrift konfigurieren] , um das Fenster "Zeichencode für OCR-Sonderzeichen hinterlegen" zu öffnen. 4. Tragen Sie die erforderlichen Ziffern in die Felder 'Zeichencode 1 und 4', 'Zeichencode 2 und 5' und 'Zeichencode 3' und 5. die 'Statistische Schriftgröße' in das gleichnamige Feld ein.

Für die OCR-Schriften OCR-A BT und OCR-B 10 BT sind in FibuNet die Standard-Zeichencodes bereits hinterlegt. Anforderung an die OCR Schrift für Scheckdruck in Deutschland

Es muss ein OCR-A-Font sein (zum Beispiel OCR-A oder OCR-A BT)

Es müssen die Sonderzeichen (Zeichencode 178), (Zeichencode 181) und (Zeichencode 126), in der Zeichentabelle der Schrift vorhanden sein.

Aufbau: LfdNr (12) / Bankkonto (10) / BLZ (11) / Betrag (11) Zeichencode in FibuNet - Schriftart OCR-A Zeichencode in FibuNet - Schriftart OCR-A BT Beispiel für die Hinterlegung im Scheckformular für Scheckdruck in Deutschland °e °O ^OCRLfdNr : ^OCRBKT < ^OCRUebBet ; ^OCRBLZ : 01< °e Anforderung an die OCR Schrift für Scheckdruck in Österreich

Es muss ein OCR-B-Font sein (zum Beispiel OCR-B 10 BT)

Es müssen die Sonderzeichen (Zeichencode 60), (Zeichencode 43) und (Zeichencode 62), in der Zeichentabelle der Schrift vorhanden sein.

Es muss die Schriftgröße 5 sein.

Die Bankdaten müssen im Menüpunkt 6.2.4.1 hinterlegt werden und eine Null vor die Bankkontonummer im Formular gesetzt werden.

Aufbau: LfdNr (12) / Bankkonto (11) / BLZ (8) / Betrag (11) Zeichencode in FibuNet - Schriftart OCR-B 10 BT Beispiel für Hinterlegung im Scheckformular (für Scheckdruck in Deutschland) °e °O ^OCRLfdNr : 0^OCRBKT < ^OCRBLZ ; ^OCRUebBet : 01< °e

Um den Zeichencode für die Sonderzeichen zu ermitteln, kann zum Beispiel das Programm Microsoft-Word verwendet werden.

Voraussetzung dafür ist, dass die entsprechende OCR-Schrift auf Ihrem PC installiert ist. 1. Starten Sie die Anwendung Microsoft Word. 2. Öffnen Sie die Funktion Symbol... (Einfügen / Symbol...) 3. Wählen Sie die zu ermittelnde Schriftart. 4. Suchen Sie in der Liste das entsprechende Sonderzeichen. 5. Der Zeichencode wird automatisch angezeigt. bereits bekannte Zeichencodes für OCR-Schriften Zeichencode 1 und 4 Zeichencode 2 und 5 Zeichencode 3 OCR-A 178 181 126 OCR-A BT 161 222 224 OCR-B 10 BT 60 43 62

Vorgabewert = aktuelles Tagesdatum

Datum ab dem die in den einzelnen Offenen Posten angegebenen (zu diesem Zeitpunkt gültigen) Zahlungskonditionen zu rechnen beginnen

Vorgabewert = Nein

Festlegung ob auch bei Gutschriften Skonto gezogen werden soll

Bei Gutschriften soll Skonto gezogen werden.

Ausnahme: Es handelt sich um eine Zahlung an den Lieferanten und nicht um ein Guthaben aus Gutschrift. Das Zahlkonto im OP-Satz enthält als Kontoart den Wert Z. In diesem Fall kann der Skontobetrag auch manuell NICHT geändert werden.

Gutschriften werden grundsätzlich gezeigt und markiert. Der betreffende Lieferant/ Kunde wird in der Auswahlliste Spalte markierte Posten mit 0 dargestellt. Wenn die Gutschriften nicht mit den fälligen Rechnungen ausgeglichen werden können, entfernt FibuNet automatisch die Markierung aller Offenen Posten. Nein Bei Gutschriften soll KEIN Skonto gezogen werden.

Vorgabewert = Nein

Festlegung ob (ohne Berücksichtigung von Zahlungsfristen) der größtmögliche Skonto gezogen werden, sofern die Nettofrist noch nicht abgelaufen is

Sofern die Nettofrist noch nicht abgelaufen ist, soll der größtmögliche Skonto (ohne Berücksichtigung von Zahlungsfristen) gezogen werden.

Die Posten werden NICHT automatisch markiert. Nein Skonto soll nur unter Berücksichtigung der Zahlungsfristen gezogen werden.

Vorgabewert = 0

Anzahl Karenztage, um die das Ziehen des Skontos nach hinten verlagert werden darf

Festlegen, unter welchen Voraussetzungen Offene Posten automatisch markiert werden sollen. automatisch markieren

Vorgabewert = Ja

Festlegung ob Gutschriften auch dann markiert werden sollen, wenn sie nicht fällig sind

Vorgabewert = Ja

Sollen skontierfähige Posten markiert werden

Vorgabewert = Nein

Sollen die Markierungen bei Offene Posten, bei denen Skontokonditionen hinterlegt sind, entfernt werden?

Vorgabewert = 10

Festlegung wie viele Tage vor Nettofristablauf Netto gezahlt werden soll.

Zusammen mit dem folgenden Feld 'Netto zahlen xx Tage' und dem Feld 'Skontokarenztage' des Registers 'Skontoermittlung' wird festgelegt, nach welcher "Philosophie" FibuNet die fälligen Posten zur Zahlung vorschlagen soll.

Die Logik wird am Besten anhand des nachfolgenden Beispiels deutlich.

Wenn Sie sich diesen Hilfetext in schwarz/weiß ausgedruckt haben, sollten Sie sich diese Seite am Bildschirm anzeigen lassen, damit Sie die Farbgebung in der Grafik erkennen können. Beispiel Zahlungskonditionen: 8Tg. 3%, 14Tg. 2%, 30 Tg. netto Rechnungsdatum 01.01.2004 Skontokarenztage = 4 Tage Skonto ziehen xx Tage = bis 3 Tage vor Skontofristablauf Netto zahlen xx Tage = bis 7 Tage vor Nettofristablauf Datum 08 14 31 01 10 20 30

Zahlung in der Zeit vom 05.01.bis 12.01.2004 = es werden 3% Skonto gezogen

Zahlung in der Zeit vom 13.01. bis 18.01.2004 = es werden 2% Skonto gezogen

Zahlung in der Zeit vom 19.01. bis 23.01.2004 = es wird nicht gezahlt, sondern die Nettofrist abgewartet

Zahlung nach dem 24.01.2004 = es wird netto gezahlt.

Ihr betriebsgewöhnliches Zahlungsintervall (z.B. alle 10 Tage oder einmal wöchentlich) muss ebenso berücksichtigt werden wie die innerbetriebliche Organisation (wie lange läuft ein Beleg durch die Rechnungsprüfung), damit FibuNet den idealen Zeitpunkt für die Zahlung mit Skonto ermitteln kann.

Vorgabewert = 10

Festlegung wie viele Tage vor Skontofristablauf Skonto gezogen werden soll.

Zusammen mit dem vorigen Feld 'Skonto ziehen xx Tage' und dem Feld 'Skontokarenztage' des Registers 'Skontoermittlung' wird festgelegt, nach welcher "Philosophie" FibuNet die fälligen Posten zur Zahlung vorschlagen soll.

Die Logik wird am Besten anhand des nachfolgenden Beispiels deutlich: Zahlungskonditionen: 8Tg. 3%, 14Tg. 2%, 30 Tg. netto Rechnungsdatum 01.01.2004 Skontokarenztage = 4 Tage

Vorgabewert = 0

Anzahl bereits durchgeführter Mahnungen, ab der die Offenen Posten markiert werden sollen

Vorgabewert = 1,00

minimaler Buchungswert zum Einbinden in die Scheckzahlung

Wird der Mindestbetrag mit den fälligen Beträgen nicht erreicht, werden alle Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht für die Scheckzahlung markiert. Sie können jedoch in der OP- Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Mindestbetrag in der manuellen Bearbeitung unterschritten, erscheint ein Hinweis im unteren Bildschirmbereich.

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

maximaler Buchungswert zum Einbinden in die Scheckzahlung

Wird der Höchstbetrag mit den fälligen Beträgen überschritten, werden alle darüber hinausgehenden Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht für die Scheckzahlung markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, erscheint ein Hinweis im unteren Bildschirmbereich.

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

höchster zulässiger Gesamtwert aller Buchungen

Überschreitet die Gesamtsumme aller Offenen Posten den hier eingegebenen Betrag, werden alle darüber hinausgehenden/ fälligen Offenen Posten nicht für die Scheckzahlung markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, erscheint ein Hinweis im unteren

Filtereinstellungen für die Archivierung Archivstatus

Vorgabewert = Ja

Sollen Filter aufgrund der Archivierung aktiviert werden.

Ja, der Scheckdruck soll Posten nach dem Archivstatus filtern.

Dazu wird der Archivstatus aller in Frage kommenden Posten ermittelt.

Die folgenden Felder 'Archiv.Belege markieren' und 'Archiv.Belege filtern' werden aktiv. Nein Die Archivierung wird beim Scheckdruck nicht berücksichtigt.

Vorgabewert = Nein

Das Feld ist nur aktiv, wenn das Feld 'Archivstatus ermitteln' auf "JA" steht.

Mit dieser Option kann man verhindern, dass Belege - trotz Fälligkeit - automatisch zur Zahlung markiert werden, wenn sie noch nicht archiviert sind.

Nur Belege, die direkt oder indirekt archiviert wurden, werden automatisch markiert.

Der Archiv-Status der markierten Belege ist 1-4, unabhängig davon, ob Archiv/DMS oder webIC/webIC (Kenner' <> 0) Nein Die Markierung der Posten ist unabhängig vom Archivkenner. Archiv. Belege filtern

Vorgabewert = Nein

Das Feld ist nur aktiv, wenn das Feld 'Archivstatus ermitteln' auf "JA" steht.

Mit dieser Option kann man verhindern, dass Belege - trotz Fälligkeit - in der Liste der zu zahlenden Posten angezeigt werden.

Nur Belege, die direkt oder indirekt archiviert wurden, werden angezeigt.

Der Archiv-Status der aufgelisteten Belege ist 1-4, unabhängig davon, ob Archiv/DMS oder webIC/webIC (Kenner' <> 0) Nein Belege werden unabhängig vom Archivkenner angezeigt.

Abbrechen der Eingaben, ohne zu speichern.

Nach Betätigung der Schaltfläche wechselt diese automatisch auf Beenden. Beenden Schließen des Menüpunkt 6.2.4.1.

Die Feldbeschreibungen und Funktionen der Postenliste lesen Sie bitte im Menüpunkt 6.1.5.3 1927

In diesem Menüpunkt können Sie Scheckzahlungen beauskunften und noch nicht gebuchte Schecks zurücksetzen.

Es werden nur Schecks aus dem aktuellen Wirtschaftsjahr angezeigt.

Offene Schecks aus Vorjahren können Sie im Menüpunkt 3.0 mit F8 beauskunften.

Vorgabe = Kreditorenbereich aus Menüpunkt 1.4.3.0

Personenkontenbereich, für den Schecks angezeigt werden sollen

Option, ob nur die noch offenen / nicht eingelösten Schecks oder alle angezeigt werden sollen.

Auswahl des Wirtschaftsjahres

System-Datum und Uhrzeit der Scheckerstellung

BIC/SWIFT Code der Bank, die den Scheck ausstellt

IBAN der Bank, die den Scheck ausstellt

Bankverbindungsart, über die der Scheckverkehr läuft

Im Sachkonto können Sie zur Zeit nur die Bankverbindungsart "BIC und IBAN" verwenden

Formularnummer in den Stammdaten (Menüpunkt 6.2.4.0 ) über den der Schecklauf erfolgt ist

Kontonummer, für die der Scheck ausgestellt wurde

eindeutige fortlaufende Nummer der Tabelle

wird vom System erzeugt

Nummer des Schecks

Die aktuelle Schecknummer können Sie über Menüpunkt 6.2.4.0 Register 'Allgemein' Feld 'Aktuelle Schecknummer' erfahren.

Höhe der abgezogenen Skontobeträge, um die die OPs für die Scheckzahlung vermindert wurden

Transaktionsnummer

Zeitpunkt der Scheckerstellung

Benutzer, der den Scheck erzeugt hat

Währung, in der der Scheckbetrag angewiesen wird

Gesamthöhe einer Scheckzahlung in Währung

Höhe des enthaltenen Skontobetrags in Währung

Gesamthöhe einer Scheckzahlung

Der OP-Betrag ist ggf. vermindert durch Skonto

Menüdatum zu dem die Scheckzahlung eingebucht wurde

Sachkonto auf dem die Scheckzahlung gebucht bzw. für das die Scheckzahlung erstellt wurde.

Die Summe der angezeigten Schecks wird summiert.

Auf Nachfrage kann hier ein Scheck, der noch nicht gebucht wurde, gelöscht werden.

Das Bezahlt-Kennzeichen im OP wird ebenfalls entfernt.

Im Menüpunkt 1.2.0 müssen folgende Einstellungen erfüllt sein Register 'Parameter/ Seite 2'

eindeutige Nummer innerhalb Ihres Warenwirtschaftssystems, sofern diese von der Kontonummer abweicht

Dieser Wert kann in individuellen Formularen mit ausgegeben werden. Register 'OP/ Allgemein'

Vorgabewert = 1

Festlegung wo die Offenen Posten des Kreditors gelistet werden sollen.

Das Kennzeichen OP-Verwaltung wird bei Kontenneuanlage aus dem Menüpunkt 1.4.0 Register 'OP/Kreditoren' gelesen, vorgeschlagen und kann pro Personenkonto geändert werden, solange auf dem Konto noch nicht gebucht wurde.

Wenn der Wert '0' ausgewählt und damit die OP-Verwaltung ausgeschaltet wurde, ist ein Umstellen nach dem Buchen des Kontos NICHT mehr möglich. We rt Bezeichnu ng Erläuterung 0 ohne OP Der Kunde/Lieferant wird in der Offenen-Postenliste nicht geführt. 1 mit OP Der Kunde/Lieferant kann am Zahlungsverkehr teilnehmen und Mahnungen erstellen.

Vorgabewerte = 8 3,00 14 2,00 30

Vorgabewerte der Zahlungskonditionen des Kreditors

Die Zahlkonditionen werden im offenen Posten hinterlegt, es sei denn es werden beim Buchen die individuelle Konditionen der aktuellen Rechnung eingetragen.

aus Menüpunkt 1.4.0 Register 'OP/Kreditoren' ' Feld 'Vorgabe Zahlungskonditionen') (8 Tage = 3,00 Prozent 14 Tage = 2,00 Prozent 30 Tage netto)

Vorgabewert = 0

Festlegung wie die Posten im Mahnwesen, im Zahlungsverkehr und der OP-Liste selektiert werden sollen.

Die Zahlart kann pro Buchungssatz individuell für die aktuell gebuchte Rechnung geändert werden (Menüpunkt 3.0 im Feld 'Extras' = '1 ').

Wenn Sie Überweisungen drucken wollen, so geben Sie z.B. als Zahlart den Wert 3 ein. Beim Zahlungsverkehr können Sie die Posten aller mit 3 gekennzeichneten Lieferanten/ Kunden anfordern, indem Sie im Feld Zahlart - Kontenstamm diese Zahlart markieren.

Die Zahlart sagt nichts darüber aus, WIE ein Posten bezahlt werden soll. Sie ist ein reines Sortierkriterium zum Filtern von Posten beim Mahnen, Zahlungsverkehr und in der OP-Liste. Register Zahlungsverkehr/ Bankverbindungen

Es muss eine gültige Bankverbindung - je nach Zahlungsverkehr: SEPA oder AZV - hinterlegt sein

Bei Debitoren muss ein Mandat vorhanden sein.

die Bankverbindung für den Zahllauf und

der Speicherort der Zahldatei festgelegt wird,

Beträge von Einzelüberweisung und der Gesamtbetrag der Zahldatei begrenzt wird,

Modalitäten für die Information des Geschäftspartners zu den Zahlungen eingestellt werden,

der Aufbau vom Verwendungszweck konfiguriert wird und

SEPA-Modalitäten eingestellt werden.

Pflichtfeld

eindeutige Nummer zur Identifizierung der Bank über die das Diskettenclearing abgewickelt werden soll

Neue Formulare können durch die Eingabe einer ungenutzten Nummer 1-999 angelegt werden. Allgemein Bezeichnung

Pflichtfeld

eindeutige, frei zu vergebende Kurzbeschreibung des Formulars

Vorgabewert = Wert des Feldes 'Ort' des Registers 'Adressdaten' des Menüpunkt 1.4.0

Postleitzahl und Stand-/ Wohnort des Auftraggebers

Pflichtfeld

Sachkonto auf dem die Bank gebucht wird.

Das Sachkonto muss im Menüpunkt 1.0.0 Register 'Konto' die Kontoart 'Zahlungskonto' oder 'Bilanzkonto' - für Verrechnungskonten - und eine Bankverbindung hinterlegt haben. Bank Bankkonto

Anzeige der Bankverbindung aus Menüpunkt 1.0.0 Register 'Bankverbindung'

Speicherort der Zahl-Datei 830

Durch Klick auf das Symbol Öffnen kann im Fenster 'Ordner suchen' der Speicherort ausgewählt werden

Wenn die Pfadangabe nicht eingetragen wird, werden Sie beim Erstellen des Datenträgers nach dem Pfad gefragt.

Der Name der Zahldatei ist von den Banken nicht vorgeschrieben vorgeschrieben, aber der Datentyp und das Format.

Das Feld ist nur aktiv, wenn im Feld 'Pfadangabe Zahldatei' ein Speicherpfad eingetragen ist.

Vorgabewert = Nein

Festlegung ob nach Abschluss der Erstellung der Zahldatei weitere Dateien erstellt werden sollen

Vorgabewert = 2

Anzahl der zu druckenden Begleitzettel

Wird der Begleitzettel für den SEPA Zahlungsverkehr gedruckt, so kann das Layout über den Berichtsdesigner geändert/angepasst werden.

Normalerweise müssen Begleitzettel nur gedruckt werden, wenn eine Diskette zur Bank gebracht wird. Trotzdem werden Begleitzettel gern gedruckt als Beleg der zu unterzeichnen ist für die sogenannte Freigabe, das Diskettenclearing oder die SEPA-Datei zu versenden.

Auf dem Begleitzettel wird der Hashwert (SHA256) für die SEPA-Datei ausgegeben. Dieser kann mit dem vom Bankprogramm ausgegeben Hashwert, sofern die Bank diesen ermittelt und ausgibt, abgeglichen werden, um Manipulationen an der Datei auszuschließen.

Festlegen der monetären Grenzen der Offenen Posten. Abrufparameter

Vorgabewert = 1,00

minimaler Buchungswert zum Einbinden in den Zahlungsverkehr

Wird der Mindestbetrag mit den fälligen Beträgen nicht erreicht, werden alle Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht markiert.

Die Offenen Posten können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

maximaler Buchungswert des gesamten Zahllaufes

Wird der Höchstbetrag mit den fälligen Beträgen überschritten, werden alle darüber hinausgehenden Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht markiert. Es erfolgt eine Meldung in einem separaten Fenster am Bildschirm.

Die Offenen Posten können jedoch in der Auswahlliste manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, wird am unteren Bildschirmbereich der überschrittene Betrag rot dargestellt.

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

Höchster zulässiger Gesamtwert aller Posten des Zahllaufes

Überschreitet die Gesamtsumme aller Offenen Posten den hier eingegebenen Betrag, so erscheint eine Meldung am Bildschirm und alle Konten werden betragsmäßig gekürzt.

Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, wird am unteren Bildschirmbereich der überschrittene Betrag rot dargestellt.

Vorgabewert = Nein

Festlegung, ob bei der manuellen Markierung eines Offenen Posten geprüft werden soll, ob noch weitere Posten mit der gleichen Belegnummer existieren.

Die automatische Markierung der Posten, auch der Teilposten, ist abhängig von den Zahlungskonditionen und den Einstellungen in Menüpunkt 6.2.5.3 Register 'autom. markieren' 2106

Festlegung wie der Zahlungsverkehr übertragen werden soll. Übergabeparameter

Vorgabewert = 6

Festlegung wie viele Offene Posten zu einer Überweisung zusammengefasst werden sollen

In eine Überweisung passen maximal 140 Zeichen Verwendungszweck.

Wenn Sie die zu übergebenden Felder sehr kurz machen, können maximal 6 Posten pro Überweisung einzeln ausgewiesen werden.

Sobald die Anzahl der Verwendungszweckzeichen ausgenutzt wurde, wird eine neuer

Zulässige Werte sind 1 bis 6

Vorgabewert = 0

maximaler Buchungswert zum Einbinden in das Diskettenclearing

Liegen mehr Posten vor, als im Feld 'Avis ab xx Posten' angegeben, werden alle Posten zu einem Zahlbetrag summiert.

In der Verwendungstext-Zeile des Überweisungsträgers erscheint dann nur noch der Hinweis: [ Siehe Zahlungsavis vom TT.MM.JJ ].

Die Zuordnung zu einzelnen Offenen Posten ist dann nur noch über dieses Zahlungsavis möglich. 2 immer drucken

Ein Zahlungsavis wird für jede Überweisung gedruckt. In der Verwendungstextzeile des Überweisungsträgers erscheint dann nur noch der Hinweis: [ Siehe Zahlungsavis vom TT.MM.JJ ].

Die Zuordnung zu einzelnen Offene Posten ist dann nur noch über dieses Zahlungsavis möglich. 3 abhängig von Zahlart

Ist im Register 'OP / Allgemein' des Menüpunkt 1.1.0/1.2.0 1. die Zahlart 7 (= Zahlungsavis) hinterlegt und 2. im Feld 'Zahlungsavisdruck' eine "0" wird für diesen Lieferanten ein Zahlungsavis gedruckt.

Ansonsten steuern die Einstellungen im Feld 'Zahlungsavisdruck', ob ein Avis gedruckt wird oder nicht. 962

Ist im Register 'OP / Allgemein' des Menüpunkt 1.1.0/1.2.0 1. die Zahlart 7 (= Zahlungsavis) hinterlegt oder die maximale Anzahl der OP überschritten UND 2. im Feld 'Zahlungsavisdruck' eine "0" wird für diesen Lieferanten ein Zahlungsavis gedruckt.

Ansonsten steuern die Einstellungen im Feld 'Zahlungsavisdruck' , ob ein Avis gedruckt wird oder nicht.

Anzahl offener Posten, ab der die Einzelposten zusammen gefasst werden und ein Avis gedruckt wird.

Dieser Parameter übersteuert die oben angegebenen Felder.

Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert des Feldes 'Zahlungsavis' nicht 0 entspricht.

Wenn der Druck eines Zahlungsavis erforderlich ist, sucht FibuNet nach einem "passenden" Avistext in folgender Reihenfolge: 1. Prüfen ob im Register 'OP/Allgemein' des Menüpunkt 1.2.0 im Feld 'Zahlungsavis' eine Avistextnummer hinterlegt ist, für die auch ein Avistext existiert. 2. Wird kein Eintrag gefunden, wählt das Programm automatisch den Zahlungsavistext Nummer 1 aus. Dieser Avistext ist immer vorhanden (FibuNet Vorgabe)

Vorgabewert = 0

Festlegung aus welchem Feld der Kreditoren-Stammdaten im Menüpunkt 1.2.0, Register Adressdaten der Name als Absender übernommen werden soll

Festlegung des Umfang an Zusatzinformationen

Festlegung in welcher Form der Buchtext gedruckt werden soll

Anzahl der zu übertragenden Textzeilen

OP-Nummer = 10 Stellen

Belegdatum = 8 Stellen (jj.mm.tt)

Überweisungs-/Einzugsbetrag = 13 Stellen

Skontobetrag = 9 Stellen 1 Buchtext weitergeben

OP-Nummer = 10 Stellen

Belegdatum = 8 Stellen (jj.mm.tt)

Buchtext = 16 Stellen

Überweisungs-/Einzugsbetrag = 19 Stellen

Skontobetrag = 9 Stellen 2 selbst gestaltet 2 Zeilen ZWEI selbstgestaltete Zeilen werden übergeben. 3 selbst gestaltet 3 Zeilen DREI selbstgestaltete Zeilen werden übergeben. 4 selbst gestaltet 4 Zeilen VIER selbstgestaltete Zeilen werden übergeben.

Bei Sepa entscheidet nur die Länge des Verwendungszweckes darüber, wie viele Posten in einer Zahlung zusammengefasst werden. Im SEPA-Verfahren kann der gesamte Verwendungszweck einer Zahlung für alle OP maximal 140 Zeichen umfassen. Beispiel für einen Text mit maximal 4 Posten pro Zahlung: RNR 00000000000 BRU 77777777777 Beispiel für einen Text mit maximal 6 Posten pro Zahlung:

Der Parameter "Anzahl OP pro Zahlung" wird nur für das alte DTAUS-Verfahren ausgewertet.

Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert des Feldes 'Verwendungszweck' nicht 0 oder 1 entspricht.

frei definierbarer Text

Verwenden Sie die folgenden Ziffern beziehungsweise Kleinbuchstaben als Platzhalter: 0 = OP-Nummer / Rechnungsnummer 1 = Eigene Belegnummer 2 = Belegdatum 3 = Valutadatum beziehungsweise Belegdatum 4 = Buchtext 5 = Zahlbetrag abzüglich Skontobetrag 6 = Skontobetrag 7 = Zahlbetrag 8 = Umsatzsteuer 9 = Umsatzsteuerprozent n = Nettobetrag b = 3. Belegnummer e = ERP-Nummer

Großbuchstaben werden unverändert übertragen.

Bei 4 selbstgestalteten Textzeilen können zum Beispiel Nettobetrag, Umsatzsteuer und Bruttobetrag mit übergeben werden: RNR 00000000000 V. 22222222 NET nnnnnnnnnnn 44444444444 UST 88888888888 9999999 BRU 77777777777 SKO 6666666

Vorgabewert = Nein

QR-Referenz oder ISO-Referenzen können ermittelt und strukturiert übergeben werden

Position mit einer QR-Referenz oder ISO-Referenzen werden IMMER einzeln in der SEPA.XML aufgeführt

Erkennung QR-Referenz:

pain.001.001.03.ch.02 in Menüpunkt 6.2.5.0 ausgewählt

Es muss eine Überweisung zu einer QR-IBAN sein.

Es handelt sich um eine 27-stellige Zahl.

Die Prüfziffer an der 27. Stelle der Zahl ist korrekt.

Erkennung ISO-Referenz (RF):

Mindestens 5 stellig.

Beginnt immer mit RF.

Prüfsumme an den Stellen 3 + 4 ist korrekt.

Eine Überweisung zu einer QR-IBAN wird vom Programm grundsätzlich abgelehnt, wenn es sich nicht um den Schweizer Zahlungsverkehr handelt (pain.001.001.03.ch.02).

Das Programm verändert die Referenz-Werte NICHT. Leerschritte in der Belegnummer werden vor der Prüfung nicht entfernt. Es muss darauf geachtet werden, dass eine strukturierte Referenz unformatiert erfasst wird.

Dieses Feld wird nur beim SEPA Lastschriftverfahren benötigt. Gläubiger-ID (ehemals Unique Creditor Identifier = UCI)

Eindeutiger Code für den Internationalen Zahlungsverkehr zwei-stelliges Länderkürzel zwei-stellige Prüfziffer analog dem IBAN Code drei-stelliger Business Code

Die UCI ist bei der zentralen Vergabestelle erhältlich: https://extranet.bundesbank.de/scp/

Haben Sie keinen UCI, so tragen Sie hier bitte DE????? ein. An Stelle der "?" können Sie auch jedes beliebige andere Zeichen setzen z.B. "DExxxxx" DE 07 ZZZ 00000001298

Dieses Feld wird nur beim SEPA Lastschriftverfahren benötigt.

Vorgabewert = Nein

Normalerweise würde eine Überweisung auf dem Kontoauszug in einer Summe dargestellt werden

Mit diesem Parameter kann man erzwingen, dass alle Umsätze einzeln ausgewiesen werden

Diese Funktion wird benötigt, wenn man nachweisen muss, dass ein Betrag an ein bestimmtes Konto überwiesen wurde

Vorgabe = 0 = Das aktuell gültige ISO Format We rt Bezeichnung Erläuterung 0 Das aktuell gültige ISO Format (derzeit Gilt für den Europäischen Zahlungsverkehr. Mit Angabe welches ISO-Format aktuell verwendet wird. pain.001.001.03/pain.008.0 01.02) 1 pain.001.001.03.ch.02

Gilt für den Schweizer Zahlungsverkehr sowohl in der EU als auch innerhalb der Schweiz

Das Feld "InstructionIdentification" <InsrID> (ein optionales Feld) wird entsprechend gefüllt. Die Schweizer Kantonalbank erwartet in dem Feld einen Eintrag. 2 pain.001.001.08 Für Überweisungen ab 17.11.2019 3 pain.001.001.03 Für Überweisungen ab 20.11.2016 4 pain.001.001.09_GBIC_4 Für Überweisungen ab 19.11.2023

Vorgabe = 0 = grenzübergreifende Zahlungen enthalten Adressdaten.

Das europäische SEPA Format lässt zu, dass Adressen übergeben werden. Hier können Sie entscheiden, wie Ihr Zahllauf mit Adressen verfährt. We rt Bezeichnung Erläuterung 0 EU/EWR-Grenzen übergreifend Nur wenn die Überweisung die Grenze des europäischen Wirtschaftsraum (EWR) überschreitet, soll die Adresse übertragen werden. 1 Länder übergreifend Immer, wenn die Ziel Bankverbindung und die Quell Bankverbindung unterschiedliche Länderkennzeichen haben (in der IBAN), soll die Adresse mitgesendet werden. 2 Immer mitgeben Die Adresse wird immer in die XML Datei eingetragen. 3 Nie mitgeben Die Adresse wird nie in die XML Datei eingetragen.

Vorgabewert = 0

Wenn in diesen Feldern ein Zahlungskonto hinterlegt wird, wird die Bankverbindung aus diesem Konto als 'abw. Bankverbindung' erstellt und an die Sepa-XML-Datei übergeben.

Hinweis: Was die Bank mit diesem Eintrag macht, muss mit der jeweiligen Bank vereinbart bzw. abgeklärt werden. Es ist zum Beispiel möglich, Rücklastschriften vom Konto des abweichenden Zahlungsempfängers einziehen zu lassen.

Vorgabewert = 1

auch COR1 oder D-1 genannt

verkürzt die Vorlauffristen beim Wert Erläuterung Funktion 0

normale Sepa Überweisung

Zahlung innerhalb eines Bank-Arbeitstages 1

taggleiche Gutschrift, wenn die Überweisung bis 10 Uhr bei der Bank ist

günstiger als URGP 2 EINE

auch URGP genannt (ehemalige DTE / EUE - Zahlungen)

Kein Sepa Standard - wird nicht von jeder Bank unterstützt - bitte fragen Sie bei

Eine Einzelüberweisung, die vor 12 Uhr angewiesen, am gleichen Tag auf dem Zielkonto erscheint 3 SEPA-INST (Sofortüberweis ung)

Die Verwendung ist erst ab November 2019 offiziell möglich. Banken könnten dies aber bereits früher unterstützen.

Mit dieser Option wird ein zusätzlicher Eintrag in der SEPA Datei vorgenommen um Überweisungen in "Echtzeit" vorzunehmen. Normale Überweisungen dauern einen Tag.

Listet sämtliche Feldwert-Änderungen auf.

Zum nachvollziehen, welcher FibuNet-Benutzer, was und wann (Datum und Uhrzeit) geändert hat. Löschen Löscht den aktuellen Datensatz. OK Speichern der Änderungen.

Abbrechen der Eingaben, ohne zu speichern.

Nach Betätigung der Schaltfläche wechselt diese automatisch auf Beenden. Beenden Schließen des Menüpunkt 6.2.5.0.

Das zu belastende Konto muss ein EURO-Konto sein

Die Auftragswährung ist in EURO

Die Überweisung erfolgt innerhalb eines Staates des europäischen Wirtschaftsraums

Die IBAN ist im Personenkonto Menüpunkt 1.1.0/1.2.0 Register 'Zahlungsverkehr/Inland' hinterlegt Weitere Details lesen Sie bitte bei: http://de.wikipedia.org/wiki/EU-%C3%9Cberweisung

Bei dem von FibuNet verwendetem SEPA Format handelt es sich um das deutsche SEPA Format, da wir Besonderheiten wie:

Einzelüberweisung

Zahlungsauftrag SEPA-HIGH

Zahlungsauftrag EINE Eilzahlung

Vorlauffristen verwenden.

Selbst wenn Sie diese Optionen aus den <Menüpunkten 6.1.5.0/6.2.5.0> nicht nutzen, kann es sein, dass nicht deutsche Banken die SEPA-Dateien nicht akzeptieren. In der Posten-Auswahl Menüpunkt 6.1.5.3/6.2.5.3 können Sie per F8 den Memotext für den aktuell markierten Posten anzeigen lassen. Für Sepa Überweisungen müssen folgende Felder in FibuNet gefüllt sein:

minimale Angaben im Menüpunkt 1.0.0 beim Bankkonto Register 'Konto' Feld 'Kontoart' 8 = Zahlungskonto ( 0 = Bilanzkonto, wenn Sie ein Verrechnungskonto verwenden) Register 'Bankverbindung' Feld 'IBAN' Das Länderkennzeichen der IBAN muss aus einem SEPA Teilnehmerland sein

minimale Angaben im Menüpunkt 1.1.0/1.2.0 Register 'OP/Allgemein' Feld 'OP-Verwaltung' 1 = mit OP Register 'Zahlungsverkehr/Bankverbindungen/Bankverbindung Feld 'Kontoinhaber'

minimale Angaben im Menüpunkt 6.2.5.0 Register 'Allgemein' Feld 'Bezeichnung' Feld 'Firmenstandort' Feld 'Fibu-Konto' muss die o.g. Bedingungen aus Menüpunkt 1.0.0 erfüllen Register 'Sepa' Feld 'Sepa Lastschrift-Mandat' 1 oder 2 (Nur bei Lastschrift) Feld 'Gläubiger-ID' (Nur Überweisung: wenn diese nicht vorhanden ist: DE?????) 974

Auswählen der Konten für den Zahllauf

Durch Bestätigung der zu beschränkenden Daten, zeigt FibuNet die Posten im Fenster

Die Beschreibung der Felder des Fensters entnehmen Sie bitte dem Kapitel Postenliste: Spalten .

Vorgabewert = 1

eindeutige Nummer zur Identifizierung der Bank über die das Diskettenclearing abgewickelt werden soll

Anzeige der weltweit gültigen Bankkonto-Nummer

Anzeige der SWIFT-Adresse der Bank des Begünstigten Allgemein

Vorgabewert = 01

Festlegung nach welchen Kriterien die Auswertung sortiert werden soll

Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert des Feldes 'Kontensortierung' 2, 3, 6, 7, 8, 9 oder 10 entspricht.

Beschränkung des DTAUS-Verfahrens bezogen auf die Auswahl des Feldes 'Kontensortierung'

Vorgabewerte = 70000 - 99999

Beschränkung des Diskettenclearing auf einen Bereich von Kreditorenkonten

Vorgabewerte = 0 - 99

Beschränkung des Diskettenclearing auf den Bereich der übergeordneten Unternehmen

Wenn alle Buchungen in die Auswertung einbezogen werden sollen, müssen die Werte 0 bis 65500 - an Stelle von 0 bis 99 - eingegeben werden.

Vorgabewerte = 0 - 0

Beschränkung des Diskettenclearing auf den Bereich der korrespondierenden Kunden-Nummer

Beschränkung auf den Wert des Feldes 'Korrespondierende Kd.-Nr.' des Registers 'Fibu-Konto' des <Menüpunktes 1.2.0>

Das Feld ist nur aktiv, wenn im Feld 'Korrespond. Konto' ein Wert eingetragen ist.

Vorgabewerte = 0 - 0

Beschränkung des Bereichs der übergeordneten Unternehmen

bezogen auf die Auswahl des Feldes 'Korrespond. Konto'

Das Feld ist nur aktiv, wenn im Feld 'Korrespond. Konto' ein Wert eingetragen ist und das Feld `Strukturierte Referenz` in Menüpunkt 6.2.5.0 Register 'Verwendungszweck' auf 'Nein' steht

Vorgabewerte = Nein

Festlegung ob alle Offenen Posten des Kreditors mit den Offenen Posten des korrespondierenden Kontos miteinander verrechnet und auf einem Konto dargestellt werden sollen.

Beschränkung der Auswertung auf eine bestimmte Gruppen

wird auf das Kreditorenkonto angewendet

wird auf das Debitorenkonto angewendet, wenn mit korrespondierenden Konten OHNE Verrechnung gearbeitet wird

hat ein Kreditor die Gruppe im Konto und der korrespondierende Debitor, der automatisch verrechnet wird, nicht, so wird er trotzdem für den Zahllauf mit herangezogen.

Kontengruppen können in den <Menüpunkten 1.1.2/1.2.2> angelegt und in den <Menüpunkten 1.1.0/1.2.0> hinterlegt werden

Sie können diese hintereinander, als von-bis Bereiche und durch Komma getrennt angeben Beispiel 1,3-5,7

Vorgabewert = 0

Anzahl der Tage die nach Erstellung der Zahlungs-Datei verstreichen sollen, bis der Zahlungsauftrag ausgeführt werden soll

maximal 15 Tage nach Erstellung der zugehörigen Datei

auf dem Datenträgerbegleitzettel wird das Datum der Ausführung gedruckt 995 935

Festlegen ob und in welcher Form Skonto gewährt wird. Skontoermittlung

Vorgabewert = aktuelles Tagesdatum

Datum ab dem die in den einzelnen Offenen Posten angegebenen (zu diesem Zeitpunkt gültigen) Zahlungskonditionen zu rechnen beginnen

Vorgabewert = Nein

Festlegung ob auch bei Gutschriften Skonto gezogen werden soll

Bei Gutschriften soll Skonto gezogen werden.

Ausnahme: Es handelt sich um eine Zahlung an den Lieferanten und nicht um ein Guthaben aus Gutschrift. Das Zahlkonto im OP-Satz enthält als Kontoart den Wert Z. In diesem Fall kann der Skontobetrag auch manuell NICHT geändert werden.

Gutschriften werden grundsätzlich gezeigt und markiert. Der betreffende Lieferant/ Kunde wird in der Auswahlliste Spalte markierte Posten mit 0 dargestellt. Wenn die Gutschriften nicht mit den fälligen Rechnungen ausgeglichen werden können, entfernt FibuNet automatisch die Markierung aller Offenen Posten. Nein Bei Gutschriften soll KEIN Skonto gezogen werden.

Vorgabewert = Nein

Festlegung ob (ohne Berücksichtigung von Zahlungsfristen) der größtmögliche Skonto gezogen werden, sofern die Nettofrist noch nicht abgelaufen ist

Sofern die Nettofrist noch nicht abgelaufen ist, soll der größtmögliche Skonto (ohne Berücksichtigung von Zahlungsfristen) gezogen werden.

Die Posten werden NICHT automatisch markiert. Nein Skonto soll nur unter Berücksichtigung der Zahlungsfristen gezogen werden.

Vorgabewert = 0

Anzahl Karenztage, um die das Ziehen des Skontos nach hinten verlagert werden darf

Festlegen, unter welchen Voraussetzungen Offene Posten automatisch markiert werden sollen. automatisch markieren

Vorgabewert = Ja

Festlegung ob Gutschriften auch dann markiert werden sollen, wenn sie nicht fällig sind

Vorgabewert = Ja

Sollen skontierfähige Posten markiert werden?

Vorgabewert = Nein

Sollen die Markierungen bei Offene Posten, bei denen Skontokonditionen hinterlegt sind, entfernt werden?

Vorgabewert = 10

Festlegung wie viele Tage vor Skontofristablauf Skonto gezogen werden soll.

Zusammen mit dem folgenden Feld 'Netto zahlen xx Tage' und dem Feld 'Skontokarenztage' des Registers 'Skontoermittlung' wird festgelegt, nach welcher "Philosophie" FibuNet die fälligen Posten zur Zahlung vorschlagen soll.

Vorgabewert = 10

Festlegung wie viele Tage vor Nettofristablauf Netto gezahlt werden soll.

Zusammen mit dem vorigen Feld 'Skonto ziehen xx Tage' und dem Feld 'Skontokarenztage' des Registers 'Skontoermittlung' wird festgelegt, nach welcher "Philosophie" FibuNet die fälligen Posten zur Zahlung vorschlagen soll.

Die Logik wird am Besten anhand des nachfolgenden Beispiels deutlich.

Wenn Sie sich diesen Hilfetext in schwarz/weiß ausgedruckt haben, sollten Sie sich diese Seite am Bildschirm anzeigen lassen, damit Sie die Farbgebung in der Grafik erkennen können. Beispiel Zahlungskonditionen: 8Tg. 3%, 14Tg. 2%, 30 Tg. netto Rechnungsdatum 01.01.2021 Skontokarenztage = 4 Tage Skonto ziehen xx Tage = bis 3 Tage vor Skontofristablauf Netto zahlen xx Tage = bis 7 Tage vor Nettofristablauf Datum 08 14 31 01 10 20 30

Zahlung in der Zeit vom 05.01.bis 12.01.2021 = es werden 3% Skonto gezogen

Zahlung in der Zeit vom 13.01. bis 18.01.2021 = es werden 2% Skonto gezogen

Zahlung in der Zeit vom 19.01. bis 23.01.2021 = es wird nicht gezahlt, sondern die Nettofrist abgewartet

Zahlung nach dem 24.01.2021 = es wird netto gezahlt.

Ihr betriebsgewöhnliches Zahlungsintervall (z.B. alle 10 Tage oder einmal wöchentlich) muss ebenso berücksichtigt werden wie die innerbetriebliche Organisation (wie lange läuft ein Beleg durch die Rechnungsprüfung), damit FibuNet den idealen Zeitpunkt für die Zahlung mit Skonto ermitteln kann.

Vorgabewert = 0

Anzahl bereits durchgeführter Mahnungen, ab der die Offenen Posten markiert werden sollen

Vorgabewert = 1,00

minimaler Buchungswert zum Einbinden in das Diskettenclearing

Wird der Mindestbetrag mit den fälligen Beträgen nicht erreicht, werden alle Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht für das Disketten-Clearing markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Mindestbetrag in der manuellen Bearbeitung unterschritten, erscheint ein Hinweis im unteren Bildschirmbereich

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

maximaler Buchungswert zum Einbinden in das Diskettenclearing

Wird der Höchstbetrag mit den fälligen Beträgen überschritten, werden alle darüber hinausgehenden Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht für das Disketten-Clearing markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, erscheint ein Hinweis im unteren Bildschirmbereich.

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

höchster zulässiger Gesamtwert aller Buchungen

Überschreitet die Gesamtsumme aller Offenen Posten den hier eingegebenen Betrag, werden alle darüber hinausgehenden/ fälligen Offenen Posten nicht für den Zahlungsverkehr markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, erscheint ein Hinweis im unteren Bildschirmbereich.

Vorgabewert = Nein

Nur Posten von Konten mit Soll-Saldo markieren (Habensaldo) ?

Filtereinstellungen für die Archivierung

Normalerweise werden die Informationen zur Archivierung in einer Buchung gespeichert.

Um diese für einen OPs zur Verfügung zu stellen sind Datenbankzugriffe notwendig, die das Zeitverhalten massiv beeinflussen können. Deshalb lässt sich die Archivierung hier separat "zuschalten" Archivstatus

Vorgabewert = Ja

Sollen Filter aufgrund der Archivierung aktiviert werden.

Ja, der Zahlungsverkehr soll Posten nach dem Archivstatus filtern.

Dazu wird der Archivstatus aller in Frage kommenden Posten ermittelt.

Die folgenden Felder 'Archiv.Belege markieren' und 'Archiv.Belege filtern' werden aktiv. Nein Die Archivierung wird beim Zahlungsverkehr nicht berücksichtigt.

Vorgabewert = Nein

Das Feld ist nur aktiv, wenn das Feld 'Archivstatus ermitteln' auf "JA" steht.

Mit dieser Option kann man verhindern, dass Belege - trotz Fälligkeit - automatisch zur Zahlung markiert werden, wenn sie noch nicht archiviert sind.

Nur Belege, die direkt oder indirekt archiviert wurden, werden automatisch markiert.

Der Archiv-Status der markierten Belege ist 1-4, unabhängig davon, ob Archiv/DMS oder webIC/webIC (Kenner' <> 0) Nein Die Markierung der Posten ist unabhängig vom Archivkenner. Archiv. Belege filtern

Vorgabewert = Nein

Das Feld ist nur aktiv, wenn das Feld 'Archivstatus ermitteln' auf "JA" steht.

Mit dieser Option kann man verhindern, dass Belege - trotz Fälligkeit - in der Liste der zu zahlenden Posten angezeigt werden.

Nur Belege, die direkt oder indirekt archiviert wurden, werden angezeigt.

Der Archiv-Status der aufgelisteten Belege ist 1-4, unabhängig davon, ob Archiv/DMS oder webIC/webIC (Kenner' <> 0) Nein Belege werden unabhängig vom Archivkenner angezeigt.

Listet sämtliche Feldwert-Änderungen auf.

Zum Nachvollziehen, welcher FibuNet-Benutzer, was und wann (Datum und Uhrzeit) geändert hat. Zahlarten Öffnet das Fenster 'Zahlarten markieren'. OK Ruft mit den eingegebenen Parametern die Postenliste für die SEPA-Überweisungen auf. Eine Beschreibung der Postenliste und der Funktionen finden Sie hier.

Abbrechen der Eingaben, ohne zu speichern.

Nach Betätigung der Schaltfläche wechselt diese automatisch auf Beenden. Beenden Schließen des Menüpunkt 6.2.5.3.

Die Feldbeschreibungen und Funktionen der Postenliste lesen Sie bitte im Menüpunkt 6.1.5.3 1927

Speicherort und Dateinamen der Zahlungsverkehr-Datei Symbol Funktion Sendet den Inhalt der DTAUS-Datei an den Drucker. Zeigt den Inhalt der DTAUS-Datei auf dem Bildschirm an. Sendet den Inhalt der DTAUS-Datei in der Windows-Zwischenablage, um den Inhalt an anderer Stelle - zum Beispiel in Word - einzufügen.. Zeigt den Inhalt der DTAUS-Datei in einem Textprogramm - zum Beispiel in Word - an. Währungsformat Euro Währungsformat Britische Pfund

Dieser Menüpunkt druckt alle Posten, die zur Zahlung vorgeschlagen werden, unabhängig davon, ob sie im SEPA-Zahlungsverkehr, im Auslandszahlungsverkehr (AZV) oder manuell zu Zahlung angewiesen werden (müssen)

Die Modalitäten sind identisch mit denen in den Zahlungsverkehrsmenüpunkten

Die Spalte 'Grund für deaktivierte Auswahl' wird nicht gefüllt, da der Zahlungsvorschlag unabhängig von dem Medium ist, mit dem letztlich die Zahlung ausgeführt wird.

Vorgabewert = 1

eindeutige Nummer zur Identifizierung der Bank über die das Diskettenclearing abgewickelt werden soll

Anzeige der Bankleitzahl der Bank des Kreditors

Anzeige der Kontonummer der Bank des Kreditors

Vorgabewert = 01

Festlegung nach welchen Kriterien die Auswertung sortiert werden soll

Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert des Feldes 'Kontensortierung' 02, 03, 06, 07, 08, 09 oder 10 entspricht.

Beschränkung des DTAUS-Verfahrens bezogen auf die Auswahl des Feldes 'Kontensortierung'

Vorgabewerte = 70000 - 99999

Beschränkung des Diskettenclearing auf einen Bereich von Kreditorenkonten

Vorgabewerte = 0 - 99999

Beschränkung des Diskettenclearing auf den Bereich der übergeordneten Unternehmen

Wenn alle Buchungen in die Auswertung einbezogen werden sollen, müssen die Werte 0 bis 65500 - an Stelle von 0 bis 99 - eingegeben werden.

Vorgabewerte = 0 - 0

Beschränkung des Diskettenclearing auf den Bereich der korrespondierenden Kunden-Nummer

Beschränkung auf den Wert des Feldes 'Korrespondierende Kd.-Nr.' des Registers 'Fibu-Konto' des <Menüpunktes 1.2.0>

Das Feld ist nur aktiv, wenn im Feld 'Korrespond. Konto' ein Wert eingetragen ist.

Vorgabewerte = 0 - 0

Beschränkung des Bereichs der übergeordneten Unternehmen

bezogen auf die Auswahl des Feldes 'Korrespond. Konto'

Das Feld ist nur aktiv, wenn im Feld 'Korrespond. Konto' ein Wert eingetragen ist.

Vorgabewerte = Nein

Festlegung ob alle Offenen Posten des Kreditors mit den Offenen Posten des korrespondierenden Kontos miteinander verrechnet und auf einem Konto dargestellt werden sollen.

Beschränkung der Auswertung auf eine bestimmte Gruppen

Sie können diese hintereinander, als von-bis Bereiche und durch Komma getrennt angeben Beispiel

Durch Aufklappen der Auswahl können Sie auch alle Gruppen an- /abmarkieren und einzelne Gruppen auswählen.

Mit dem Symbol können Sie die An- und Ab-Markierung von Bereichen vornehmen

Festlegen ob und in welcher Form Skonto gewährt wird.

Vorgabewert = aktuelles Tagesdatum

Datum ab dem die in den einzelnen Offenen Posten angegebenen (zu diesem Zeitpunkt gültigen) Zahlungskonditionen zu rechnen beginnen

Vorgabewert = Nein

Festlegung ob auch bei Gutschriften Skonto gezogen werden soll

Bei Gutschriften soll Skonto gezogen werden.

Ausnahme: Es handelt sich um eine Zahlung an den Lieferanten und nicht um ein Guthaben aus Gutschrift. Das Zahlkonto im OP-Satz enthält als Kontoart den Wert Z. In diesem Fall kann der Skontobetrag auch manuell NICHT geändert werden.

Gutschriften werden grundsätzlich gezeigt und markiert. Der betreffende Lieferant/ Kunde wird in der Auswahlliste Spalte markierte Posten mit 0 dargestellt. Wenn die Gutschriften nicht mit den fälligen Rechnungen ausgeglichen werden können, entfernt FibuNet automatisch die Markierung aller Offenen Posten. Nein Bei Gutschriften soll KEIN Skonto gezogen werden.

Vorgabewert = Nein

Festlegung ob (ohne Berücksichtigung von Zahlungsfristen) der größtmögliche Skonto gezogen werden, sofern die Nettofrist noch nicht abgelaufen ist

Sofern die Nettofrist noch nicht abgelaufen ist, soll der größtmögliche Skonto (ohne Berücksichtigung von Zahlungsfristen) gezogen werden.

Die Posten werden NICHT automatisch markiert. Nein Skonto soll nur unter Berücksichtigung der Zahlungsfristen gezogen werden.

Vorgabewert = 0

Maximal 4-stellige Eingabe

Anzahl Karenztage, um die das Ziehen des Skontos nach hinten verlagert werden darf

Festlegen, unter welchen Voraussetzungen Offene Posten automatisch markiert werden sollen.

Vorgabewert = Ja

Festlegung ob Gutschriften auch dann markiert werden sollen, wenn sie nicht fällig sind

Vorgabewert = Ja

Sollen skontierfähige Posten markiert werden?

Vorgabewert = Nein

Sollen die Markierungen bei Offene Posten, bei denen Skontokonditionen hinterlegt sind, entfernt werden?

Vorgabewert = 10

Festlegung wie viele Tage vor Nettofristablauf Netto gezahlt werden soll.

Zusammen mit dem folgenden Feld 'Netto zahlen xx Tage' und dem Feld 'Skontokarenztage' des Registers 'Skontoermittlung' wird festgelegt, nach welcher "Philosophie" FibuNet die fälligen Posten zur Zahlung vorschlagen soll.

Vorgabewert = 10

Festlegung wie viele Tage vor Skontofristablauf Skonto gezogen werden soll.

Zusammen mit dem vorigen Feld 'Skonto ziehen xx Tage' und dem Feld 'Skontokarenztage' des Registers 'Skontoermittlung' wird festgelegt, nach welcher "Philosophie" FibuNet die fälligen Posten zur Zahlung vorschlagen soll.

Die Logik wird am Besten anhand des nachfolgenden Beispiels deutlich: Wenn Sie sich diesen Hilfetext in schwarz/weiß ausgedruckt haben, sollten Sie sich diese Seite am Bildschirm anzeigen lassen, damit Sie die Farbgebung in der Grafik erkennen können. Zahlungskonditionen: 8Tg. 3%, 14Tg. 2%, 30 Tg. netto Rechnungsdatum 01.01.2004 Skontokarenztage = 4 Tage Skonto ziehen xx Tage = bis 3 Tage vor Skontofristablauf Netto zahlen xx Tage = bis 7 Tage vor Nettofristablauf Zahlung in der Zeit vom 05.01.bis 12.01.2004 = es werden 3% Skonto gezogen Zahlung in der Zeit vom 13.01. bis 18.01.2004 = es werden 2% Skonto gezogen Zahlung in der Zeit vom 19.01. bis 23.01.2004 = es wird nicht gezahlt, sondern die Nettofrist abgewartet Zahlung nach dem 24.01.2004 = es wird netto gezahlt. Ihr betriebsgewöhnliches Zahlungsintervall (z.B. alle 10 Tage oder einmal wöchentlich) muss ebenso berücksichtigt werden wie die innerbetriebliche Organisation (wie lange läuft ein Beleg durch die Rechnungsprüfung), damit FibuNet den idealen Zeitpunkt für die Zahlung mit Skonto ermitteln kann.

Vorgabewert = 0

Anzahl bereits durchgeführter Mahnungen, ab der die Offenen Posten markiert werden sollen

Vorgabewert = 1,00

minimaler Buchungswert zum Einbinden in das Diskettenclearing

Wird der Mindestbetrag mit den fälligen Beträgen nicht erreicht, werden alle Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht für das Disketten-Clearing markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Mindestbetrag in der manuellen Bearbeitung unterschritten, erscheint ein Hinweis im unteren Bildschirmbereich.

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

maximaler Buchungswert zum Einbinden in das Diskettenclearing

Wird der Höchstbetrag mit den fälligen Beträgen überschritten, werden alle darüber hinausgehenden Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht für das Disketten-Clearing markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, erscheint ein Hinweis im unteren Bildschirmbereich.

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

höchster zulässiger Gesamtwert aller Buchungen

Überschreitet die Gesamtsumme aller Offenen Posten den hier eingegebenen Betrag, werden alle darüber hinausgehenden/ fälligen Offenen Posten nicht für das Disketten-Clearing markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, erscheint ein Hinweis im unteren Bildschirmbereich.

Listet sämtliche Feldwert-Änderungen auf.

Zum nachvollziehen, welcher FibuNet-Benutzer, was und wann (Datum und Uhrzeit) geändert hat. Zahlarten Öffnet das Fenster 'Zahlarten markieren'. OK Ruft den Zahlungsvorschlag auf. Eine Beschreibung der Postenliste und der Funktionen finden Sie hier.

Abbrechen der Eingaben, ohne zu speichern.

Nach Betätigung der Schaltfläche wechselt diese automatisch auf Beenden. Beenden Schließen des Menüpunkt 6.2.5.9.

Im Menüpunkt 1.2.0 müssen folgende Einstellungen erfüllt sein Register 'Parameter/ Seite 2'

eindeutige Nummer innerhalb Ihres Warenwirtschaftssystems, sofern diese von der Kontonummer abweicht

Dieser Wert kann in individuellen Formularen mit ausgegeben werden. Register 'OP/ Allgemein'

Vorgabewert = 1

Festlegung wo die Offenen Posten des Kreditors gelistet werden sollen.

Vorgabewerte = 8 3,00 14 2,00 30

Vorgabewerte der Zahlungskonditionen des Kreditors

Die Zahlkonditionen werden im offenen Posten hinterlegt, es sei denn es werden beim Buchen die individuelle Konditionen der aktuellen Rechnung eingetragen. (8 Tage = 3,00 Prozent 14 Tage = 2,00 Prozent 30 Tage netto)

Vorgabewert = 0

Festlegung wie die Posten im Mahnwesen, im Zahlungsverkehr und der OP-Liste selektiert werden sollen.

Die Zahlart kann pro Buchungssatz individuell für die aktuell gebuchte Rechnung geändert werden (Menüpunkt 3.0 im Feld 'Extras'= '1').

Wenn sie Überweisungen drucken wollen, so geben Sie als Zahlart den Wert 3 ein. Beim Diskettenclearing können Sie die Posten aller mit 3 gekennzeichneten Lieferanten/ Kunden anfordern, indem Sie im Feld Zahlart - Kontenstamm ein „U" markieren.

Die Zahlart sagt nichts darüber aus, WIE ein Posten bezahlt werden soll. Sie ist ein reines Sortierkriterium zum Filtern von Posten beim Mahnen, Zahlungsverkehr und in der OP-Liste. Register Zahlungsverkehr/ Ausland

Das Feld ist aktiv, wenn im Feld 'S.W.I.F.T (BIC)' ein Wert eingetragen ist.

ausländische Bankkonto-Nummer

alternativ zum Feld 'IBAN'

Internetadresse

Validierung ausländischer IBAN-Nummern

über das Internetportal www.swift.com

Das Feld ist aktiv, wenn im Feld 'IBAN' ein Wert eingetragen ist.

Vorgabewert = 0

maximale Stückzahl an Überweisungen

Bei EU-Überweisungen (EURO) teilt das System die Beträge in Einzelüberweisungen mit einer Höhe von maximal € 50.000,00 auf.

Das Feld ist aktiv, wenn im Feld 'S.W.I.F.T (BIC)' ein Wert eingetragen ist.

Festlegung wie die anfallenden Buchungsgebühren verrechnet werden sollen.

Das Feld ist aktiv, wenn im Feld 'S.W.I.F.T (BIC)' ein Wert eingetragen ist.

Festlegung wie die Weisungen an das Kreditinstitut, die die Art und Weise einer Zahlung steuern, erfolgen soll.

Voraussetzung für den Auslandszahlungsverkehr

Ein Weisungsschlüssel größer '00', führte bei der Buchungserfassung zur Abfrage eines Meldedatensatzes. Das ist ab Version v5 nicht mehr der Fall. Bitte erfassen Sie die Meldesätze zum AZV im Meldeportal der Bundesbank (Stichwort: AMS)

Bei dem Weisungsschlüssel '02', kann die Angabe der S.W.I.F.T.-Adresse und des Ausländisches Bankkontos entfallen.

SWIFT-Code der Korrespondenzbank oder einem vom Empfänger abweichenden Kontoinhaber

Soll eine Überweisung auf eine Bank mit dem Hinweis "...das Geld auf das Bankkonto des Kreditoren zu überweisen..." erfolgen, werden beim Auslandszahlungsverkehr zusätzliche Informationen (die Zusatzinfo) benötigt. (WorldWideWonder Ltd.)

Die Belegnummer im Verwendungszweck des AZV hat maximal 20 Stellen.

Werden mehr als 10 Stellen ausgegeben, dann wird im Verwendungszweck das Datum weggelassen.

Internetadresse

Informationen zum Auslandszahlungsverkehr

über das Internetportal der Bundesbank

eindeutige Nummer

zur Identifizierung der Bank über die der Auslandszahlungsverkehr abgewickelt werden soll Allgemein Bezeichnung

Pflichtfeld

eindeutige, frei zu vergebende Kurzbeschreibung des Formulars

Vorgabewert = Wert des Feldes 'Name' des Registers 'Adressdaten' des Menüpunkt 1.4.0

eindeutiger Name der Firma die den Auslandszahlungsverkehr veranlasst

zweizeiliges Feld

Vorgabewert = Wert des Feldes 'Straße' des Registers 'Adressdaten' des Menüpunkt 1.4.0

Straßenname inklusive Hausnummer oder Postfachnummer die den Auslandszahlungsverkehr veranlasst

Vorgabewerte = Werte der Felder 'Postleitzahl' und 'Ort' des Registers 'Adressdaten' des

Postleitzahl und Stand-/ Wohnort die den Auslandszahlungsverkehr veranlasst

Vorgabewert = 0

Landeszentralbank-Bereichsnummer

eindeutige Nummer zur Identifizierung Ihres Unternehmens

wird von der Bundesbank vergebenen

Speicherort der Auslandszahlungsverkehr-Datei

Zum Auswählen des Speicherorts ist auf das Symbol Öffnen zu klicken

ACHTUNG: Wenn die Pfadangabe nicht eingetragen wird, wird dieser beim Zahllauf abgefragt.

Vorgabewert = Nein

Festlegung, ob eine DTAZV Datei überschrieben werden soll oder die Dateiendung fortlaufend erhöht wird.

Vorgabewert = 0

Anzahl der zu druckenden Begleitzettel Auf dem Begleitzettel wird der Hashwert (SHA256) für die SEPA-Datei ausgegeben. Dieser kann mit dem vom Bankprogramm ausgegeben Hashwert, sofern die Bank diesen ermittelt und ausgibt, abgeglichen werden, um Manipulationen an der Datei auszuschließen.

Vorgabewert = 0

Bankkontonummer der Bank aus Menüpunkt 1.0.0 an die der Auslandszahlungsverkehr gemeldet werden soll

Das Sachkonto muss im Menüpunkt 1.0.0 Register 'Konto' die Kontoart 'Zahlungskonto' oder 'Bilanzkonto' - für Verrechnungskonten - und eine Bankverbindung hinterlegt haben.

Die im Menüpunkt 1.0.0 eingetragene Bankverbindung wird hier angezeigt.

Vorgabewert = 0

Sachkonto der Bank auf der die Auslandszahlungsverkehr-Gebühren belastet werden sollen

Es muss sich um ein Zahlkonto mit BIC und IBAN handeln

Das Feld ist nur zu füllen, wenn das Gebührenkonto für den Auslandszahlungsverkehr ungleich der überweisenden Bank ist, ansonsten ist es leer zu lassen.

Festlegung der Werte als Grenzen der Offenen Posten für den Auslandszahlungsverkehr. Abrufparameter

Vorgabewert = 0

maximaler Buchungswert zum Einbinden in den Auslandszahlungsverkehr

Liegen mehr Posten vor, als im Feld 'Avis ab xx Posten' angegeben, werden alle Posten zu einem Zahlbetrag summiert.

In der Verwendungstext-Zeile des Überweisungsträgers erscheint dann nur noch der Hinweis: [ Siehe Zahlungsavis vom TT.MM.JJ ].

Die Zuordnung zu einzelnen Offenen Posten ist dann nur noch über dieses Zahlungsavis möglich. 2 immer drucken

Ein Zahlungsavis wird für jede Überweisung gedruckt. In der Verwendungstextzeile des Überweisungsträgers erscheint dann nur noch der Hinweis: [ Siehe Zahlungsavis vom TT.MM.JJ ]. 830

Die Zuordnung zu einzelnen Offene Posten ist dann nur noch über dieses Zahlungsavis möglich. 3 abhängig von Zahlart

Ist im Register 'OP / Allgemein' des Menüpunkt 1.1.0/1.2.0 1. die Zahlart 7 (= Zahlungsavis) hinterlegt und 2. im Feld 'Zahlungsavisdruck' eine "0" wird für diesen Lieferanten ein Zahlungsavis gedruckt.

Ansonsten steuern die Einstellungen im Feld 'Zahlungsavisdruck', ob ein Avis gedruckt wird oder nicht. 4 ab max OP`s oder abhängig von Zahlart

Ist im Register 'OP / Allgemein' des Menüpunkt 1.1.0/1.2.0 1. die Zahlart 7 (= Zahlungsavis) hinterlegt oder die maximale Anzahl der OP überschritten UND 2. im Feld 'Zahlungsavisdruck' eine "0" wird für diesen Lieferanten ein Zahlungsavis gedruckt.

Ansonsten steuern die Einstellungen im Feld 'Zahlungsavisdruck' , ob ein Avis gedruckt wird oder nicht.

Anzahl offener Posten, ab der die Einzelposten zusammen gefasst werden und ein Avis gedruckt wird.

Dieser Parameter übersteuert die oben angegebenen Felder.

Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert des Feldes 'Zahlungsavis' nicht 1 entspricht.

Wenn der Druck eines Zahlungsavis erforderlich ist, sucht FibuNet nach einem "passenden" Avistext in folgender Reihenfolge: 1. Prüfen ob im Register 'OP' des Menüpunkt 1.1.0/1.2.0 im Feld 'Zahlungsavis' eine Avistextnummer hinterlegt ist, für die auch ein Avistext existiert. 2. Prüfen, ob in den Stammdaten im Feld 'Avis-Vorgabe' eine Vorgabeavistextnummer hinterlegt ist, für die auch ein Avistext existiert. 3. Wird bei 1. und 2. nichts gefunden, wählt das Programm automatisch den Zahlungsavistext von Nummer 00 aus. (Dieser Avistext muss immer vorhanden sein.)

Anrede, Vorname und Name des Ansprechpartners in Ihrem Hause 962 962 963

Vorgabewert = 0

Anzahl Tage, wie viel Tage später die Überweisungen getätigt werden sollen

gerechnet vom Erstellungsdatum der Datei

Der Maximalwert ist auf 15 Kalendertage beschränkt

Vorgabewert = 1,00

minimaler Buchungswert zum Einbinden in den Auslandszahlungsverkehr

Wird der Mindestbetrag mit den fälligen Beträgen nicht erreicht, werden alle Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht markiert.

Die Offenen Posten können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Mindestbetrag in der manuellen Bearbeitung unterschritten, erscheint ein Hinweis am unteren Bildschirmbereich.

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

maximaler Buchungswert zum Einbinden in den Auslandszahlungsverkehr

Wird der Höchstbetrag mit den fälligen Beträgen überschritten, werden alle darüber hinausgehenden Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht markiert.

Die Offenen Posten können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, erscheint ein Hinweis am unteren Bildschirmbereich.

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

höchster zulässiger Gesamtwert aller Buchungen

Überschreitet die Gesamtsumme aller Offenen Posten den hier eingegebenen Betrag, werden alle darüber hinausgehenden/ fälligen Offenen Posten nicht für den Auslandszahlungsverkehr markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, erscheint ein Hinweis am unteren Bildschirmbereich.

Listet sämtliche Feldwert-Änderungen auf.

Zum nachvollziehen, welcher FibuNet-Benutzer, was und wann (Datum und Uhrzeit) geändert hat.

Abbrechen der Eingaben, ohne zu speichern.

Nach Betätigung der Schaltfläche wechselt diese automatisch auf Beenden. Beenden Schließen des Menüpunkt 6.2.6.0.

Auswählen der Konten für den Auslandszahlungsverkehr.

Durch Bestätigung der zu beschränkenden Daten, zeigt FibuNet die Posten im Fenster

Die Beschreibung der Felder des Fensters entnehmen Sie bitte dem Kapitel Feldbeschreibung der Liste Offener Posten.

Die Beschreibung der Symbole des Fensters entnehmen Sie bitte dem Kapitel Erläuterung der Symbole Menüpunkt 6.2.6.1.

Vorgabewert = 1

eindeutige Nummer zur Identifizierung der Bank über die der Auslandszahlungsverkehr abgewickelt werden soll BIC

Anzeige der Bankverbindung Allgemein

Vorgabewert = 01

Festlegung nach welchen Kriterien die Auswertung sortiert werden soll

Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert des Feldes 'Kontensortierung' 2, 3, 6, 7, 8, 9 oder 10 entspricht.

Beschränkung des DTAUS-Verfahrens bezogen auf die Auswahl des Feldes 'Kontensortierung'

Vorgabewerte = 70000 - 99999

Beschränkung des Auslandszahlungsverkehr auf einen Bereich von Kreditorenkonten

Vorgabewerte = 0 - 99999

Beschränkung des Auslandszahlungsverkehr auf den Bereich der übergeordneten Unternehmen

Vorgabewerte = 0 - 0

Beschränkung des Auslandszahlungsverkehr auf den Bereich der korrespondierenden Kunden-

Beschränkung auf den Wert des Feldes 'Korrespondierende Kd.-Nr.' des Registers 'Fibu-Konto' des <Menüpunktes 1.2.0>

Das Feld ist nur aktiv, wenn im Feld 'Korrespond. Konto' ein Wert eingetragen ist.

Vorgabewerte = 0 - 99999

Beschränkung des Bereichs der übergeordneten Unternehmen bezogen auf die Auswahl des Feldes 'Korrespond. Konto'

Das Feld ist nur aktiv, wenn im Feld 'Korrespond. Konto' ein Wert eingetragen ist.

Vorgabewerte = Nein

Festlegung ob alle Offenen Posten des Kreditors mit den Offenen Posten des korrespondierenden Kontos miteinander verrechnet und auf einem Konto dargestellt werden sollen.

Vorgabewerte = 0 - 0

Beschränkung des Diskettenclearing auf einen Bereich bestimmter Gruppen

wird auf das Debitorenkonto angewendet

wird auf das Kreditorenkonto angewendet, wenn mit korrespondierenden Konten OHNE Verrechnung gearbeitet wird

hat ein Debitor die Gruppe im Konto und der korrespondierende Kreditor, der automatisch verrechnet wird, nicht, so wird er trotzdem für den Zahllauf mit herangezogen.

Kontengruppen können in den <Menüpunkten 1.1.2/1.2.2> angelegt und in den <Menüpunkten 1.1.0/1.2.0> hinterlegt werden

Sie können die Gruppen hintereinander, also als "von - bis" Bereich eingeben und durch Komma getrennt

Festlegen ob und in welcher Form Skonto gewährt wird. Skonto

Vorgabewert = aktuelles Tagesdatum

Datum ab dem die in den einzelnen Offenen Posten angegebenen (zu diesem Zeitpunkt gültigen) Zahlungskonditionen zu rechnen beginnen

Vorgabewert = Nein

Festlegung ob auch bei Gutschriften Skonto gezogen werden soll

Bei Gutschriften soll Skonto gezogen werden.

Ausnahme: Es handelt sich um eine Zahlung an den Lieferanten und nicht um ein Guthaben aus Gutschrift. Das Zahlkonto im OP-Satz enthält als Kontoart den Wert Z. In diesem Fall kann der Skontobetrag auch manuell NICHT geändert werden.

Gutschriften werden grundsätzlich gezeigt und markiert. Der betreffende Lieferant/ Kunde wird in der Auswahlliste Spalte markierte Posten mit 0 dargestellt. Wenn die Gutschriften nicht mit den fälligen 995 935

Vorgabewert = Nein

Festlegung ob (ohne Berücksichtigung von Zahlungsfristen) der größtmögliche Skonto gezogen werden, sofern die Nettofrist noch nicht abgelaufen ist

Sofern die Nettofrist noch nicht abgelaufen ist, soll der größtmögliche Skonto (ohne Berücksichtigung von Zahlungsfristen) gezogen werden.

Die Posten werden NICHT automatisch markiert. Nein Skonto soll nur unter Berücksichtigung der Zahlungsfristen gezogen werden.

Vorgabewert = 0

Anzahl Karenztage, um die das Ziehen des Skontos nach hinten verlagert werden darf

Festlegen, unter welchen Voraussetzungen Offene Posten automatisch markiert werden sollen.

Vorgabewert = Ja

Festlegung ob Gutschriften auch dann markiert werden sollen, wenn sie nicht fällig sind

Vorgabewert = Ja

Sollen skontierfähige Posten markiert werden?

Vorgabewert = Nein

Sollen die Markierungen bei Offene Posten, bei denen Skontokonditionen hinterlegt sind, entfernt werden?

Vorgabewert = 10

Festlegung wie viele Tage vor Nettofristablauf Netto gezahlt werden soll.

Zusammen mit dem folgenden Feld 'Netto zahlen xx Tage' und dem Feld 'Skontokarenztage' des Registers 'Skontoermittlung' wird festgelegt, nach welcher "Philosophie" FibuNet die fälligen Posten zur Zahlung vorschlagen soll.

Die Logik wird am Besten anhand des nachfolgenden Beispiels deutlich.

Wenn Sie sich diesen Hilfetext in schwarz/weiß ausgedruckt haben, sollten Sie sich diese Seite am Bildschirm anzeigen lassen, damit Sie die Farbgebung in der Grafik erkennen können. Beispiel Zahlungskonditionen: 8Tg. 3%, 14Tg. 2%, 30 Tg. netto Rechnungsdatum 01.01.2004 Skontokarenztage = 4 Tage Skonto ziehen xx Tage = bis 3 Tage vor Skontofristablauf Netto zahlen xx Tage = bis 7 Tage vor Nettofristablauf Datum 08 14 31 01 10 20 30

Zahlung in der Zeit vom 05.01.bis 12.01.2004 = es werden 3% Skonto gezogen

Zahlung in der Zeit vom 13.01. bis 18.01.2004 = es werden 2% Skonto gezogen

Zahlung in der Zeit vom 19.01. bis 23.01.2004 = es wird nicht gezahlt, sondern die Nettofrist abgewartet

Zahlung nach dem 24.01.2004 = es wird netto gezahlt.

Ihr betriebsgewöhnliches Zahlungsintervall (z.B. alle 10 Tage oder einmal wöchentlich) muss ebenso berücksichtigt werden wie die innerbetriebliche Organisation (wie lange läuft ein Beleg durch die Rechnungsprüfung), damit FibuNet den idealen Zeitpunkt für die Zahlung mit Skonto ermitteln kann.

Vorgabewert = 10

Festlegung wie viele Tage vor Skontofristablauf Skonto gezogen werden soll.

Zusammen mit dem vorigen Feld 'Skonto ziehen xx Tage' und dem Feld 'Skontokarenztage' des Registers 'Skontoermittlung' wird festgelegt, nach welcher "Philosophie" FibuNet die fälligen Posten zur Zahlung vorschlagen soll.

Die Logik wird am Besten anhand des nachfolgenden Beispiels deutlich: Zahlungskonditionen: 8Tg. 3%, 14Tg. 2%, 30 Tg. netto Rechnungsdatum 01.01.2004 Skontokarenztage = 4 Tage Skonto ziehen xx Tage = bis 3 Tage vor Skontofristablauf Netto zahlen xx Tage = bis 7 Tage vor Nettofristablauf Zahlung in der Zeit vom 05.01.bis 12.01.2004 = es werden 3% Skonto gezogen Zahlung in der Zeit vom 13.01. bis 18.01.2004 = es werden 2% Skonto gezogen Zahlung in der Zeit vom 19.01. bis 23.01.2004 = es wird nicht gezahlt, sondern die Nettofrist abgewartet Zahlung nach dem 24.01.2004 = es wird netto gezahlt. Ihr betriebsgewöhnliches Zahlungsintervall (z.B. alle 10 Tage oder einmal wöchentlich) muss ebenso berücksichtigt werden wie die innerbetriebliche Organisation (wie lange läuft ein Beleg durch die Rechnungsprüfung), damit FibuNet den idealen Zeitpunkt für die Zahlung mit Skonto ermitteln kann.

Vorgabewert = 0

Anzahl bereits durchgeführter Mahnungen, ab der die Offenen Posten markiert werden sollen

Vorgabewert = 1,00

minimaler Buchungswert zum Einbinden in das Diskettenclearing

Wird der Mindestbetrag mit den fälligen Beträgen nicht erreicht, werden alle Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht für das Disketten-Clearing markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Mindestbetrag in der manuellen Bearbeitung unterschritten, erscheint ein Hinweis im unteren Bildschirmbereich.

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

maximaler Buchungswert zum Einbinden in das Diskettenclearing

Wird der Höchstbetrag mit den fälligen Beträgen überschritten, werden alle darüber hinausgehenden Offenen Posten des jeweiligen Kunden/ Lieferanten nicht für das Disketten-Clearing markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, erscheint ein Hinweis im unteren Bildschirmbereich.

Vorgabewert = 999.999.999.999,99

höchster zulässiger Gesamtwert aller Buchungen

Überschreitet die Gesamtsumme aller Offenen Posten den hier eingegebenen Betrag, werden alle darüber hinausgehenden/ fälligen Offenen Posten nicht für den Zahlungsverkehr markiert. Sie können jedoch in der OP-Auswahl manuell markiert werden.

Wird der Höchstbetrag in der manuellen Bearbeitung überschritten, erscheint ein Hinweis im unteren Bildschirmbereich.

Vorgabewert = Nein

Sollen nur bereits archivierte Belege zur Zahlung vorgeschlagen werden ?

Vorgabewert = Nein

Hat ein Konto ein Guthabensaldo (bei Kreditoren im Soll und bei Debitoren im Haben) dann werden die Posten nicht anhand der Fälligkeit markiert, sondern das Konto erhält überhaupt keine Markierungen.

Listet sämtliche Feldwert-Änderungen auf.

Zum nachvollziehen, welcher FibuNet-Benutzer, was und wann (Datum und Uhrzeit) geändert hat. Zahlarten Öffnet das Fenster 'Zahlarten markieren'. OK Ruft den Zahlungsvorschlag für die Auslandsüberweisungen auf. Eine Beschreibung der Postenliste und der Funktionen finden Sie hier.

Abbrechen der Eingaben, ohne zu speichern.

Nach Betätigung der Schaltfläche wechselt diese automatisch auf Beenden. Beenden Schließen des Menüpunkt 6.2.6.1.

Die Feldbeschreibungen und Funktionen der Postenliste lesen Sie bitte im Menüpunkt 6.1.5.3

eindeutige Kreditoren-Nummer

Art der Buchung

entspricht der Rechnungsnummer/ Belegnummer

Länderkennzeichen an dessen Land der Auslandszahlungsverkehr gemeldet wurde

Das Feld Länderkennzeichen wird im Menüpunkt 1.8.0 gepflegt.

Höhe der Zahlungsmeldung

als Auslandszahlungsverkehr gemeldeter Gesamtbetrag

Erstell-/ Speicheruhrzeit der Meldung

Speicherort und Dateinamen der Intrastat-Meldedatei

Liste über alle in der Anzahlungsverwaltung noch offene Anzahlungsrechnungen.

Vorgabewert = 10000

Erste Kontonummer des Kontenbereichs

Vorgabewert = 69999

Letzte Kontonummer des Kontenbereichs, für die eine Liste der Anzahlungsrechnungen erstellt werden soll.

Drucken und Summieren der sonst nicht sichtbaren automatischen Umbuchungen einer Zahlung.

Vorgabewert = 10000 - 69999

...für die eine Liste der Zahlungen erstellt werden soll.

Stornieren Sie Anzahlungsrechnungen nur über den Menüpunkt 6.2.8.9, NICHT per Autostorno.

"Normale" Stornierungen werden in der Anzahlungsrechnungsverwaltung ignoriert.

Der Menüpunkt 6.2.8.9 kann auch direkt aus dem Menüpunkt 3.0 mit der Tastenkombination Strg + S aufgerufen werden.

Ein Storno ist nur möglich, wenn im Hintergrund Menüpunkt 3.0 geöffnet ist, erst dann wird das Symbol aktiv.

Kontonummer, für die ein Posten storniert werden soll

Datum der zu stornierenden Rechnung

Festlegung ob die Anzahlungsrechnung mit oder ohne Umbuchung storniert werden soll

Festlegung ob die Anzahlungsrechnung wirklich storniert werden soll

Auswahl der zu stornierenden Anzahlungsrechnungen

entspricht der Rechnungsnummer

vom System automatisch vergebene, fortlaufende Nummer

Rechnungsdatum

Höhe der Offenen Posten

Gesamthöhe der Rechnung

frei definierbarer, die aktuelle Buchung beschreibender Text

Mit der integrierten Automatik ist es FibuNet möglich, die notwendigen Vorsteuerkorrekturen für fällige bzw. nicht fällige Vorsteuer, die sich bei der Bezahlung von Lieferantenanzahlungsrechnungen ergeben, automatisch durchführen zu lassen.

Wenn Sie eine Anzahlungsrechnung buchen und eine Zahlung dieser Buchung zuordnen, erfolgt die steuerrelevante Umbuchung.

Diese Umbuchung passiert auch, wenn Sie zuerst die Zahlung buchen und anschließend die Rechnung mit der selben Belegnummer.

Um die Automatik nutzen zu können, werden folgende Konten benötigt und in der Festkontentabelle hinterlegt: Konto "Geleistete Anzahlungen 19% VSt" - 1518 (SKR03) / 1186 (SKR04)

Kontoart = 00 = Bilanzkonto

USt-Art = 1 = Vorsteuer

USt-Schlüssel = 1 = 19,00 %

UStVA-Kennzeichen = 0 Konto "Geschuldete Anzahlungen" - 1519 (SKR03) / 1189 (SKR04)

Kontoart = 00 = Bilanzkonto

USt-Art = 1 = Vorsteuer

USt-Schlüssel = 1 = 19,00%

Anzahlungsart = 1 = geleistete Anzahlungen auf Anlagegüter

Anzahlungsart = 2 = geleistete Anzahlungen auf Vorräte

Konto n.f. Umsatzsteuer = nicht fällige Vorsteuer = 1564 (SKR03) / 1414 (SKR04)

Bezahlte Anzahlungen = geleistete Anzahlungen 19% USt - 1518 (SKR03) / 1186 (SKR04) Konto "Vorsteuer nicht fällig" - 1564 (SKR03) / 1414 (SKR04)

Kontoart = 00 = Bilanzkonto

Sperre = 3 = Buchen gesperrt

USt-Art = 0

USt-Schlüssel = 0 Konto "Wareneingang 19%" - 3400 (SKR03) / 5400 (SKR04)

Kontoart = 2 = Einkaufskonto

USt-Art = 1 = Vorsteuer

USt-Schlüssel = 1 = 19,00 % BEISPIELE

Wir erhalten vom Lieferanten am 08.01. eine Anzahlungsrechnung über € 10.000,00 zzgl. 19% USt 11.900,00 per geschuldete Anzahlungen 1519 (SKR03) / 1189 (SKR04) 11.900,00 an Lieferant 70000

Die Buchungen die FibuNet daraus erzeugt lauten 10.000,00 per geschuldete Anzahlungen 1519 (SKR03) / 1189 (SKR04) 1.900,00 und Vorsteuer nicht fällig 1564 (SKR03) / 1414 (SKR04) (das im Konto 1519/1189 hinterlegte Konto für nicht fällige Vorsteuer) 11.900,00 an Lieferant 70000

ACHTUNG: Stornierung von Anzahlungsrechnungen sind nur über Menüpunkt 6.2.8.9 möglich.

Wir erhalten vom Lieferanten am 10.01. eine Anzahlungsrechnung über € 5.000,00 zzgl. 19% USt 5.950,00 per geschuldete Anzahlungen 1519 (SKR03) / 1189 (SKR04) 5.950,00 an Lieferant 70000

Die Buchungen die FibuNet daraus erzeugt lauten 5.000,00 per geschuldete Anzahlungen 1519 (SKR03) / 1189 (SKR04) 950,00 und VSt nicht fällig 1564 (SKR03) / 1414 (SKR04) (das im Konto 1519/1189 hinterlegte Konto für nicht fällige Vorsteuer) 5.950,00 an Lieferant 70000

Die folgende Auskunft erhalten Sie im Buchungsjournal über die Tastenkombination Strg + F5

Wir zahlen die Rechnung vom 08.01. am 08.02. 11.900,00 per Lieferant 70000 11.900,00 an Bank 1200

Die Buchungen die FibuNet daraus erzeugt lauten 11.900,00 per Lieferant 70000 11.900,00 an Bank 1200 11.000,00 per geleistete Anzahlungen 1518 (SKR03) / 1186 (SKR04) 11.000,00 an geschuldete Anzahlungen 1519 (SKR03) / 1189 (SKR04) 1.900,00 per VSt fällig 1570 (SKR03) / 1400 (SKR04) 1.900,00 an VSt nicht fällig 1564 (SKR03) / 1414 (SKR04)

Die folgende Auskunft erhalten Sie im Buchungsjournal über die Tastenkombination Strg + F5

am 30.03. erhalten wir die Schlussrechnung 59.550,00 per Wareneinkauf 3400 (SKR03) / 5400 (SKR04) 59.550,00 an Lieferant 70000

Feld "Extras" im Buchen auf "4" für Schlussrechnung wird automatisch vorgeschlagen

Anklicken der Posten oder mit der Leertaste markieren beider Anzahlungsrechnungen im OP

Die Buchungen die FibuNet daraus erzeugt lauten Buchung der Schlussrechnung 50.000,00 per Wareneinkauf 3400 (SKR03) / 5400 (SKR04) 9.500,00 und VSt fällig 1570 (SKR03) / 1400 (SKR04) 59.500,00 an Lieferant 70000 Automatische Stornierung der bezahlten Anzahlungsrechnung

Die folgende Auskunft erhalten Sie im Buchungsjournal mittels der Tastenkombination Strg + F5

Die bereits geleistete Zahlung der Anzahlungsrechnung 1 wird auf die OP-Nummer der Schlussrechnung umgebucht.

Mit der in Menüpunkt 6.2.8 integrierten Automatik ist es FibuNet möglich, die notwendigen Vorsteuerkorrekturen für fällige bzw. nicht fällige Vorsteuer, die sich bei der Bezahlung von Lieferanten-Anzahlungsrechnungen ergeben, automatisch durchführen zu lassen.

Wenn Sie eine Anzahlungsrechnung buchen und eine Zahlung dieser Buchung zuordnen, erfolgt die steuerrelevante Umbuchung.

Diese Umbuchung passiert auch, wenn Sie zuerst die Zahlung buchen und anschließend die Rechnung mit der selben Belegnummer.

Um die Automatik nutzen zu können, müssen folgende Stammdaten angelegt sein: Konto "Geleistete Anzahlungen EU" - 1512 (SKR03) / 1182 (SKR04)

Kontoart = 00 = Bilanzkonto

USt-Art = 1 = Vorsteuer

USt-Schlüssel = 1 = 19,00 %

UStVA-Kennzeichen = 0

Steuerkonto 1 = 1564 (Vorsteuer nicht fällig) 1414

Steuerkonto 2 = 1764 (Umsatzsteuer nicht fällig) 3814 Konto "Geschuldete Anzahlungen EU" - 1513 (SKR03) / 1183 (SKR04)

Kontoart = 00 = Bilanzkonto

USt-Art = 1 = Vorsteuer

USt-Schlüssel = 1 = 19,00 %

Erwerb/Lieferung aus = 7 = sonstige Leistung

Steuerkonto 1 = Vorsteuer nicht fällig = 1564 (SKR03) / 1414 (SKR04)

Steuerkonto 2 = Umsatzsteuer nicht fällig = 1764 (SKR03) / 3814 (SKR04)

Anzahlungsart = 1 oder 2 = geleistete Anzahlungen

Konto n.f. Umsatzsteuer = nicht fällige Vorsteuer = 1564 (SKR03) / 1414 (SKR04)

Bezahlte Anzahlungen = geleistete Anzahlungen = 1512 (SKR03) / 1182 (SKR04) Konto "Vorsteuer nicht fällig" - 1564 (SKR03) / 1414 (SKR04)

Kontoart = 00 = Bilanzkonto

Sperre = 3 = Buchen gesperrt

USt-Art = 0

USt-Schlüssel = 0 Konto "Umsatzsteuer nicht fällig" - 1764 (SKR03) / 3814 (SKR04)

Kontoart = 00 = Bilanzkonto

Sperre = 3 = Buchen gesperrt

USt-Art = 0

USt-Schlüssel = 0

Kontoart = 2 = Einkaufskonto

USt-Art = 1 = Vorsteuer

USt-Schlüssel = 1 = 19,00 %

UStVA-Kennzeichen = 89

Steuerkonto 1 = Vorsteuer EU - Konto mit UStVA-Kennziffer 61 - 1574 (SKR03) / 1404 (SKR04)

Steuerkonto 2 = Umsatzsteuer EU - Konto ohne UStVA-Kennziffer - 1774 (SKR03) / 3804 (SKR04) BEISPIELE

Wir erhalten am 08.01. vom Lieferanten eine Anzahlungsrechnung über € 10.000,00 zzgl. 19% USt 10.000,00 per geschuldete Anzahlungen 1513 (SKR03) / 1183 (SKR04) 10.000,00 an Lieferant 70001

Die Buchungen, die FibuNet daraus erzeugt, lauten 10.000,00 per geschuldete Anzahlungen 1513 (SKR03) / 1183 (SKR04) 10.000,00 an Lieferant 70001 1.900,00 per VSt nicht fällig 1564 (das im Konto 1513/1183 hinterlegte Konto n.f.VSt) 1.900,00 an USt nicht fällig 1766 (das im Konto 1513/1183 hinterlegte Konto n.f.USt)

ACHTUNG: Stornierungen von Anzahlungsrechnungen sind nur über Menüpunkt <6.2.8.9> möglich.

Wir erhalten am 10.01. vom Lieferanten eine Anzahlungsrechnung über € 5.000,00 zzgl. 19% USt 5.000,00 per geschuldete Anzahlungen 1513 (SKR03) / 1183 (SKR04) 5.000,00 an Lieferant 70001

Die Buchungen, die FibuNet daraus erzeugt, lauten 5.000,00 per geschuldete Anzahlungen 1513 (SKR03) / 1183 (SKR04) 5.000,00 an Lieferant 70000 950,00 per VSt nicht fällig 1564 (das im Konto 1513/1183 hinterlegte Konto n.f.VSt) 950,00 an USt nicht fällig 1766 (das im Konto 1513/1183 hinterlegte Konto n.f.USt)

Die folgende Auskunft erhalten Sie im Buchungsjournal mittels der Tastenkombination Strg + F5

Wir zahlen die Rechnung vom 08.01. am 08.02. 10.000,00 per Lieferant 70001 10.000,00 an Bank 1200

Die Buchungen, die FibuNet daraus erzeugt, lauten 10.000,00 per Lieferant 70000 10.000,00 an Bank 1200 10.000,00 per geleistete Anzahlungen 1512 10.000,00 an geschuldete Anzahlungen 1513 (SKR03) / 1183 (SKR04) 1.900,00 per USt nicht fällig 19% 1766 1.900,00 an VSt nicht fällig 19% 1564 1.900,00 per VSt nicht fällig 19% 1564 1.900,00 an USt nicht fällig 19% 1766

Die folgende Auskunft erhalten Sie im Buchungsjournal mittels der Tastenkombination Strg + F5

wir erhalten die Schlussrechnung am 31.01. 50.000,00 per Wareneinkauf 3425 50.000,00 an Lieferant 70001

Feld "Extras" im Buchen auf "4" für Schlussrechnung eintragen

Anklicken der Posten oder mit der Leertaste markieren beider Anzahlungsrechnungen im OP

Die Buchungen, die FibuNet daraus erzeugt, lauten Automatische Stornierung der bezahlten Anzahlungsrechnung -10.000,00 per geleistete Anzahlungen 1512 -10.000,00 an Lieferant 70001 -1.900,00 per VSt nicht fällig 1564 -1.900,00 an USt nicht fällig 1766 Automatische Stornierung der nicht bezahlten Anzahlungsrechnung -5.000,00 per geschuldete Anzahlungen 1513 -5.000,00 an Lieferant 70001 -950,00 per VSt nicht fällig 1564 -950,00 an USt nicht fällig 1766 Buchung der Schlussrechnung 50.000,00 per Wareneinkauf 3425 50.000,00 an Lieferant 70001 9.500,00 per VSt fällig 1574 9.500,00 an USt fällig 1774

Die folgende Auskunft erhalten Sie im Buchungsjournal mittels der Tastenkombination Strg + F5

Die bereits geleistete Zahlung der Anzahlungsrechnung 1 wird auf die OP-Nummer der Schlussrechnung umgebucht.

Mit der in Menüpunkt 6.2.8 integrierten Automatik ist es FibuNet möglich, die notwendigen Vorsteuerkorrekturen für fällige bzw. nicht fällige Vorsteuer, die sich bei der Bezahlung von Lieferantenanzahlungsrechnungen ergeben, automatisch durchführen zu lassen.

Wenn Sie eine Anzahlungsrechnung buchen und eine Zahlung dieser Buchung zuordnen, erfolgt die steuerrelevante Umbuchung.

Diese Umbuchung passiert auch, wenn Sie zuerst die Zahlung buchen und anschließend die Rechnung mit der selben Belegnummer.

Um die Automatik nutzen zu können, müssen folgende Stammdaten angelegt sein: Kontonummer 1514 (geleistete Anzahlungen)

Kontoart = 00 = Bilanzkonto

USt-Art = 1 = Vorsteuer

USt-Schlüssel = 1 = 19,00 %

UStVA-Kennzeichen = 52

Steuerkonto 1 = 1583 (Vorsteuer §13b - mit UStVA Kennziffer 67)

Steuerkonto 2 = 1883 (Umsatzsteuer §13b - mit UStVA-Kennziffer 53) Kontonummer 1515 (geschuldete Anzahlungen)

Kontoart = 00 = Bilanzkonto

USt-Art = 1 = Vorsteuer

USt-Schlüssel = 1 = 19,00 %

Steuerkonto 1 = 1564 (Vorsteuer nicht fällig)

Steuerkonto 2 = 1766 (Umsatzsteuer nicht fällig)

Anzahlungsart = 1 oder 2 = geleistete Anzahlungen

Konto n.f. Umsatzsteuer = 1564 = (Vorsteuer nicht fällig)

Bezahlte Anzahlungen = 1514 = (geleistete Anzahlungen) Kontonummer 1564 (VSt nicht fällig) / 1766 (USt nicht fällig)

Kontoart = 00 = Bilanzkonto

Sperre = 3 = Buchen gesperrt

USt-Art = 0

USt-Schlüssel = 0 Kontonummer 3125 Leistungen eines im Ausland ansässigen Unternehmens §13b 19%

Kontoart = 2 = Einkaufskonto

USt-Art = 1 = Vorsteuer

USt-Schlüssel = 1 = 19,00 %

UStVA-Kennzeichen = 52

Steuerkonto 1 = 1583 (Vorsteuer §13b - mit UStVA Kennziffer 67)

Steuerkonto 2 = 1883 (Umsatzsteuer §13b - mit UStVA-Kennziffer 53)

(Alternativ zu 52/53 können auch 73/74 oder 84/85 genommen werden) BEISPIEL

Wir erhalten am 08.01. vom Lieferanten eine Anzahlungsrechnung über € 10.000,00 zzgl. 19% USt 10.000,00 per geschuldete Anzahlungen 1515 10.000,00 an Lieferant 70235

Die Buchungen, die FibuNet daraus erzeugt, lauten 10.000,00 per geschuldete Anzahlungen 1515 10.000,00 an Lieferant 70235 1.900,00 per VSt nicht fällig 1564 (das im Konto 1515 hinterlegte Konto n.f.VSt)

ACHTUNG: Stornierungen von Anzahlungsrechnungen sind nur über Menüpunkt <6.2.8.9> möglich.

Wir erhalten am 10.01.vom Lieferanten eine Anzahlungsrechnung über € 5.000,00 zzgl. 19% USt 5.000,00 per geschuldete Anzahlungen 1515 5.000,00 an Lieferant 70235

Die Buchungen, die FibuNet daraus erzeugt, lauten 5.000,00 per geschuldete Anzahlungen 1515 5.000,00 an Lieferant 70235 950,00 per VSt nicht fällig 1564 (das im Konto 1515 hinterlegte Konto n.f.VSt) 950,00 an USt nicht fällig 1766 (das im Konto 1515 hinterlegte Konto n.f.USt)

Die folgende Auskunft erhalten Sie im Buchungsjournal mittels der Tastenkombination Strg + F5

Wir zahlen die Rechnung vom 08.01. am 20.01. 10.000,00 per Lieferant 70235 10.000,00 an Bank 1200

Die Buchungen, die FibuNet daraus erzeugt, lauten 10.000,00 per Lieferant 70235 10.000,00 an Bank 1200

10.000,00 per geleistete Anzahlungen 1514 10.000,00 an geschuldete Anzahlungen 1515 1.900,00 per USt nicht fällig 19% 1766 1.900,00 an VSt nicht fällig 19% 1564

Die folgende Auskunft erhalten Sie im Buchungsjournal mittels der Tastenkombination Strg + F5

wir erhalten die Schlussrechnung am 31.01. 50.000,00 per Wareneinkauf 3125 50.000,00 an Lieferant 70235

Feld "Extras" im Buchen auf "4" für Schlussrechnung eintragen

Anklicken der Posten oder mit der Leertaste markieren beider Anzahlungsrechnungen im OP

Die Buchungen, die FibuNet daraus erzeugt, lauten Automatische Stornierung der bezahlten Anzahlungsrechnung -10.000,00 per geleistete Anzahlungen 1514 -10.000,00 an Lieferant 70235 -1.900,00 per VSt nicht fällig 1583 -1.900,00 an USt nicht fällig 1883 Automatische Stornierung der nicht bezahlten Anzahlungsrechnung -5.000,00 per geschuldete Anzahlungen 1515 -5.000,00 an Lieferant 70235 -950,00 per VSt nicht fällig 1564 -950,00 an USt nicht fällig 1766 Buchung der Schlussrechnung 50.000,00 per Wareneinkauf 3125 50.000,00 an Lieferant 70235

Die folgende Auskunft erhalten Sie im Buchungsjournal mittels der Tastenkombination Strg + F5

Die bereits geleistete Zahlung der Anzahlungsrechnung 1 wird auf die OP-Nummer der Schlussrechnung umgebucht.

Anzahlungen sind Teil eines „schwebenden Geschäfts".

Anzahlungen, Vorauszahlungen und Abschlagszahlungen (im Handwerksbereich) gehören zum Bereich „Behandlung schwebender Geschäfte".

Solange ein Geschäft zwar zivilrechtlich verbindlich vereinbart, aber nicht von beiden Partnern völlig abgewickelt ist, ist noch keine Gewinnverwirklichung eingetreten.

Eine Anzahlung oder eine Vorauszahlung des vollen Entgelts, beendet den Schwebezustand nicht, da auf jeden Fall die Gegenleistung zum Teil oder ganz erbracht werden muss.

Geleistete und, auf der Gegenseite erhaltene Anzahlungen, sind aber als Vorleistungen erfolgsneutral in der Buchführung und der Bilanz auszuweisen.

Wird das Entgelt oder ein Teil des Entgelts (An- und Vorauszahlungen) bereits vor Ausführung der Leistung gezahlt, so entsteht die Umsatzsteuer nach §13 Abs. 1 Nr. 1a Satz 4 UStG bereits mit Ablauf des Voranmeldungszeitraums, in dem das Entgelt oder Teilentgelt vereinnahmt worden ist (vgl. Abschn.181 UStR).

Die weiteren Voraussetzungen, dass entweder der vereinnahmte Betrag abzüglich der Umsatzsteuer (also der Nettobetrag) DM 10.000,00 und mehr beträgt oder für die Leistung eine Rechnung mit gesonderten Ausweis der Umsatzsteuer ausgestellt wurde, wurden durch das Missbrauchsbekämpfungs- und Steuerbereinigungsgesetz vom 21. Dezember 1993 aufgehoben (Streichung des 13. Abs. 1 Nr. 1a Satz 5 UStG).

Damit wird ab 1994 die sogenannte Mindest-Ist-Versteuerung (Besteuerung von Beträgen DM 10.000,00, aufgehoben 1994) durch eine generelle Ist-Besteuerung der An-/ Vorauszahlungen abgelöst.

Zweck dieser Neuregelung ist es, eine zeitnahe Abführung der Umsatzsteuer zu erreichen und Missbräuche bei der Ausnutzung der früheren Betragsgrenze zu vermeiden.

Nach neuer Rechtslage entsteht bei jeder An- / Vorauszahlung Umsatzsteuer.

Erleichterungen bestehen für sogenannte Kleinbetragsrechnungen bis € 200,00 (§ 33 UStDV).

Darüber hinaus wird Energieversorungsunternehmen bis 31.12.1994 eine Übergangserleichterung für die Abrechnung von Abschlagszahlungen gewährt (BMF - Schreiben vom 16.11.1993, DB 1993 S.2409). Danach genügt es, wenn bei Abschlagszahlungen Entgelt und Umsatzsteuer - auch bei Beträgen über mehr als € 200,00 - weiterhin in einem Betrag (dem sog. Bruttorechnungsbetrag) angefordert, die Anforderungen jedoch mit einem Zusatz versehen werden, z.B. In diesem Betrag ist die USt mit 7 % (z.B. für Frischwasser) bzw. 19% (z.B. für Gas, Strom, Fernwärme) enthalten".

Derartig gestaltete Abrechnungen berechtigen den Leistungsempfänger unter den weiteren Voraussetzungen des § 15 UStG zum Vorsteuerabzug.

Beispiel: Bei der Bestellung eines Garderobenschrankes erhält ein Schreinermeister von einem Kunden eine Anzahlung: a) In der ersten Variante erhält er einen Scheck über € 5.000,00, für den er eine Quittung ausstellt, auf der bezüglich der Umsatzsteuer keine Angaben gemacht sind. b) Im zweiten Fall erhält er € 5.950,00, die er wie folgt quittiert: € 5.000,00 zuzüglich € 950,00 Umsatzsteuer erhalten Unterschrift c) In einer weiteren Variante erhält er wie im Fall a) einen Scheck, aber über € 11.900,00. Alle drei Fälle lösen Umsatzsteuer nach § 13 UStG aus. Keine Mindestbemessungsgrenze

Die Umsatzsteuer entsteht bereits mit Zahlung, und zwar unabhängig davon, ob sie in der Rechnung offen ausgewiesen ist oder wie hoch der Betrag der Zahlung ist.

Bei Nichtausweis der Umsatzsteuer kann der Leistungsempfänger trotz Fälligkeit der Umsatzsteuer keine Vorsteuer geltend machen.

Da jedoch der Empfänger bei Nichtausweis keinen Vorsteuerabzug hat, ist bei Rechnungsstellung an vorsteuerabzugsberechtigte Unternehmer ein offener Ausweis notwendig.

Weil dem Rechnungsaussteller die Vorsteuerabzugsberechtigung des Empfängers oftmals nicht bekannt ist, sollte der offene Ausweis zur Regel gemacht werden.

Die Verbuchung von An- / Vorauszahlungen in den genannten Fällen soll anhand folgenden Beispiels dargestellt werden:

Auf eine Rechnungssumme von € 70.000,00 zuzüglich € 13.300,00 Umsatzsteuer für eine Maschine wird eine An- / Vorauszahlung von € 30.000,00 zuzüglich € 5.700,00 offen ausgewiesener Umsatzsteuer geleistet.

Bei geleisteten Anzahlungen muss man unterscheiden, ob sie für Anlagevermögen oder für Vorräte getätigt werden.

Entsprechend sind die folgenden Konten anzusprechen: – „Geleistete Anzahlungen auf Anlagegegenstände" und – „Geleistete Anzahlungen auf Vorräte".

Die Buchungstechnik für beide Konten ist identisch. Nach Erteilung der Schlussrechnung wird das Anzahlungskonto aufgelöst und der entsprechenden Anlage- oder Vorratsposition zugerechnet. Im Beispiel handelt es sich um Anzahlungen auf Anlagegegenstände.

Bei geleisteten Anzahlungen unterscheidet man darüber hinaus zwei Buchungsmöglichkeiten, nämlich mit oder ohne Einschaltung eines Verrechnungskontos. Buchungsvariante ohne Verrechnungskonto 1. Buchung bei An- / Vorauszahlung Geleistete Anzahlungen auf Anlagegegenstände 30.000,00 Vorsteuer 5.700,00 an Bank 35.700,00 Nach Lieferung der Maschine wird folgende Schlussrechnung erteilt: Maschine 70.000,00 + 19% Umsatzsteuer 13.300,00 83.300,00 geleistete Anzahlungen netto 30.000,00 + 19% Umsatzsteuer 5.700,00 35.700,00 Restbetrag 47.600,00 2. Buchung der Endabrechnung Maschinen 70.000,00 Vorsteuer 13.300,00 an Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 83.300,00 3. Umbuchung der Anzahlungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 35.700,00 an Geleistete Anzahlungen auf Anlagegegenstände 30.000,00 Vorsteuer 5.700,00

Hierdurch wird die Versteuerung der Anzahlungen / Vorauszahlungen auf dem Verrechnungskonto gesondert gebucht.

Dies hat den Vorteil, dass bei Änderungen des Umsatzsteuersatzes die bisher geleisteten Umsatzsteuerzahlungen besser erkennbar sind. 1. Buchung bei An- / Vorauszahlung Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 35.700,00 Bank 35.700,00 Geleistete Anzahlungen auf Anlagegegenstände 30.000,00 Vorsteuer 5.700,00 an Anzahlungsverrechnungskonto 35.700,00 2. Buchung der Endabrechnung Maschinen 70.000,00 Vorsteuer 13.300,00 an Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 83.300,00 3. Umbuchung der Anzahlungen Anzahlungsverrechnungskonto 35.700,00 an Geleistete Anzahlungen auf Anlagegegenstände 30.000,00 Vorsteuer 5.700,00 4. Buchung der Restzahlung Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 47.600,00 an Bank

Für die Buchung erhaltener Anzahlungen / Vorauszahlungen werden folgende Konten benötigt:

„Forderungen aus Lieferungen und Leistungen" (jedoch nur für Anzahlungen, die am Abschlussstichtag nicht mehr bestehen) oder alternativ: „Erhaltene

„Anzahlungen"

„Anzahlungsverrechnungskonto"

„Umsatzsteuerpflichtige Anzahlungen (Kunden)

Zur besseren Überwachung und zur richtigen Verrechnung von erhaltenen Anzahlungen bei Erteilung der Schlussrechnung ist es in der Praxis ratsam, auf jeden Fall die Buchung mittels Anzahlungsverrechnungskonto vorzunehmen Anhand des obigen Beispiels lässt sich die Buchung wie folgt darstellen: 1. Buchung bei An- / Vorauszahlung Bank 35.700,00 an Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 35.700,00 (oder: Erhaltene Anzahlungen 35.700,00) Anzahlungsverrechnungskonto 35.700,00 an Umsatzsteuerpflichtige Anzahlungen (Kunden) 30.000,00 Umsatzsteuer 5.700,00 2. Buchung der Endabrechnung Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 83.300,00 an Erlöse 70.000,00 Umsatzsteuer 13.300,00 3. Umbuchung der Anzahlungen Umsatzsteuerpflichtige Anzahlungen (Kunden) 30.000,00 Umsatzsteuer 5.700,00 an Anzahlungsverrechnungskonto 35.700,00 4. Buchung der Restzahlung Bank 47.600,00 an Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 47.600,00 Buchung erhaltener An- / Vorauszahlungen grundsätzlich mittels Verrechnungskonto

Für den betragsmäßigen Ausweis (und damit die Buchung) von am Geschäftsjahresende bestehender erhaltener An- / Vorauszahlungen gibt es im Prinzip eine Brutto- und eine Nettomethode.

Diese unterschiedlichen Methoden resultieren daraus, dass über den Charakter der erhaltenen Anzahlungen handels- und steuerrechtlich unterschiedliche Auffassungen bestehen. Handelsrecht (Handelsrechtlich Nettomethode präferiert, Bruttomethode aber zulässig) Der Hauptfachausschuss der Instituts der Wirtschaftsprüfer präferiert beim Ausweis erhaltener Anzahlungen die Nettomethode, wenngleich er auch die Bruttomethode zulässt. Er führt in seiner Stellungnahme HFA 1/1985 (WPg 1985, S. 257) folgendes aus: „Es ist naheliegend, dem Charakter der Umsatzsteuer entsprechend, die erhaltenen Anzahlungen netto, d.h. ohne Umsatzsteueranteil, auszuweisen. Bei noch schwebendem Geschäft besteht die Verpflichtung des Unternehmens in der Erbringung einer Lieferung oder sonstigen Leistung. Die erhaltenen Anzahlungen - als gesonderter Passivposten - zeigen an, in welchem Umfang der Auftraggeber für diese Verpflichtung bereits eine Gegenleistung erbracht hat. Es ist folgerichtig, wie beim Umsatzgeschäft,, Leistung und darauf entfallende Umsatzsteuer zu trennen und damit die Gegenleistung ohne Umsatzsteuer auszuweisen (Nettomethode). Es bestehen aber auch keine Bedenken, unter dem Gesichtspunkt einer möglichen Rückgängigmachung des Geschäfts, erhaltene Anzahlungen brutto, d.h. einschließlich Umsatzsteuer, als Verpflichtung auszuweisen. Dann muss allerdings dementsprechend ein Anspruch auf Rückerstattung der Umsatzsteuer aktiviert werden, um die Erfolgsneutralität zu wahren. Steuerrecht (steuerrechtlich nur Bruttomethode zulässig) Demgegenüber vertritt der BFH (BStBl 1979 II S.6+25) zu diesem Problem die Bruttomethode: Die Bewertung der erhaltenen Anzahlung auf der Passivseite der Bilanz mit dem vollen Betrag des Geldeingangs ergibt sich aus folgender Überlegung. Der Wert der Gegenleistung wird durch den Preis bestimmt; der Preis umfasst auch die Umsatzsteuer. Die Umsatzsteuer ist nicht etwa beim Empfänger der Auszahlung ein durchlaufender Posten im Sinne des Einkommensteuerrechts. Der Unternehmer vereinnahmt sie nicht „im Namen und für Rechnung eines anderen" - des Finanzamts - (§4 Abs.3 Satz 2 EStG). Die im Preis enthaltene Umsatzsteuer gehört daher zu den Betriebseinnahmen. Bei Nichterfüllung oder bei Wegfall des Vertrags umfasst die Verpflichtung zur Zurückzahlung der Anzahlung den vollen Betrag der Anzahlung einschließlich Umsatzsteuer.

Für die anfallende Umsatzsteuer besteht nach § 5 Abs. 5 Satz 2 Nr. 2 EStG ein Aktivierungsgebot (eventueller Anspruch auf Rückerstattung), soweit die Anzahlung am Bilanzstichtag noch besteht. Als Gegenkonto für die Umsatzsteuer auf erhaltene Anzahlungen ist ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten zu bilden.

Wird in obigem Beispiel angenommen, dass die Anzahlung im November erfolgt, die Schlussrechnung im März des darauffolgenden Jahres, so sind die nachstehenden Buchungen vorzunehmen. 1. Buchung der An- / Vorauszahlung im November Bank 35.700,00 an Erhaltene Anzahlungen 35.700,00 Anzahlungsverrechnungskonto 35.700,00 an Umsatzsteuerpflichtige Anzahlungen (Kunden) 30.000,00 Umsatzsteuer 5.700,00 2. Buchung am Jahresende (nach Umsatzsteuerverprobung) 3. Umsatzsteuerpflichtige Anzahlungen (Kunden) 30.000,00 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 5.700,00 an Anzahlungsverrechnungskonto

In der Bilanz werden die erhaltenen Anzahlungen brutto ausgewiesen, und für die Umsatzsteuer ist ein Gegenposten gebildet. Die Konten „Umsatzsteuerpflichtige Anzahlungen" und „Anzahlungsverrechnungskonto" sind ausgeglichen.

Zur Wahrung der Erfolgsneutralität ist der Anspruch auf Rückerstattung der Umsatzsteuer als Rechnungsabgrenzungsposten zu aktivieren.

Demgegenüber vertritt der BFH (BStBl 1979 II S.6+25) zu diesem Problem die Bruttomethode: Die Bewertung der erhaltenen Anzahlung auf der Passivseite der Bilanz mit dem vollen Betrag des Geldeingangs ergibt sich aus folgender Überlegung.Der Wert der Gegenleistung wird durch den Preis bestimmt; der Preis umfasst auch die Umsatzsteuer. Die Umsatzsteuer ist nicht etwa beim Empfänger der Auszahlung ein durchlaufender Posten im Sinne des Einkommensteuerrechts. Der Unternehmer vereinnahmt sie nicht „im Namen und für Rechnung eines anderen" - des Finanzamts - (§4 Abs.3 Satz 2 EStG). Die im Preis enthaltene Umsatzsteuer gehört daher zu den Betriebseinnahmen. Bei Nichterfüllung oder bei Wegfall des Vertrags umfasst die Verpflichtung zur Zurückzahlung der Anzahlung den vollen Betrag der Anzahlung einschließlich Umsatzsteuer.

Steuerlich ist die Nettomethode also nicht zulässig. Da handelsrechtlich gegen die Bruttomethode aber keine Bedenken bestehen, ist in der Praxis die Bruttomethode anzuwenden. Zusammenfassung (Gründe für die relativ aufwendige Buchung erhaltener Anzahlungen) Für die relativ aufwendige Buchung erhaltener Anzahlungen sind drei Aspekte verantwortlich:

Erhaltene Anzahlungen sind gemäß BFH-Urteil brutto auszuweisen. Hierfür dient das Konto „Erhaltene Anzahlungen" (oder für Anzahlungen, die am Jahresende nicht mehr bestehen, das Konto „Forderungen aus Lieferungen und Leistungen").

Gemäß §22 Abs. 2 Nr. 5 UStG müssen Entgelte und Teilentgelte (soweit für diese Umsätze nach §13 Abs. 1 Nr. 1 Buchst. A Satz 4 UStG Umsatzsteuer entsteht) sowie die darauf entfallenden Umsatzsteuerbeträge in der Buchhaltung ersichtlich sein. Die Entgelte bzw. Teilentgelte sind jedoch Nettobeträge. Zur Erfüllung dieser Anforderung werden die Konten – „Umsatzsteuerpflichtige Anzahlungen (Kunden)" und – „Anzahlungsverrechnungskonto" benötigt. Gemäß § 5 Abs. 5 Satz 2 Nr. 2 EStG ist die Umsatzsteuer auf am Abschlussstichtag auszuweisende erhaltene Anzahlungen als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten auszuweisen.