Stammdaten - Umsatzsteuersätze (Menüpunkt 1.4.5)
Zum Öffnen dieses Menüpunktes benötigt man das Recht Festkto/USt./Währungen aus <Menüpunkt
0.2.3> Register Administrative Rechte .
Steuersätze werden pro Mandant gespeichert und enthalten ein Datum, ab dem der geänderte
Steuersatz gilt.
Pro Steuersatz benötigen Sie nur einen Steuerschlüssel. Die Unterscheidung, ob es sich um die
Vorsteuer oder die Umsatzsteuer handelt, wird bei der Sachkontenschlüsselung im <Menüpunkt
1.0.0> Register Steuer vorgenommen.
Für jeden Steuerschlüssel, hinter dem Steuersätze hinterlegt sind, benötigen Sie Festkonten (Menüpunkt 1.0.8 )
Es wird durch Anlage des Steuerschlüssel der Haken in der Spalte Erforderlich gesetzt.
Schluessel
Pflichtfeld
Vorgabewert = 1
eindeutige Nummerierung des Steuerschlüssels
FibuNet kann insgesamt 19 Steuerschlüssel verwalten.
Die Steuerschlüssel 1-10 rechnen im Hundert.
Die Steuerschlüssel 11-19 rechnen vom Hundert.
Die drei zur Zeit wichtigsten Steuersätze:
Steuerschlüssel 1 = voller Steuersatz 19%
Steuerschlüssel 2 = halber Steuersatz 7%
Steuerschlüssel 9 = voller Steuersatz vor dem 01.01.2007 16%
Bezeichnung
Kurzbeschreibung des Steuerschlüssels (Voller Steuersatz)
St-Schl. aus Ländertabelle
Es soll auf den entsprechenden Steuerschlüssel und den Steuersätzen aus der Ländertabelle Menüpunkt 0.3.4 Register Steuersätze zugegriffen werden
1. USt.-Satz
Vorgabewert = 0,00
Höhe des Steuersatzes
in Prozent (19,00)
682
Ab
Vorgabewert = 01.04.1998
Datum ab dem der 2. Steuersatz aktiv ist (01.01.2007)
2. USt.-Satz
Vorgabewert = 0,00
Höhe des neuen Steuersatzes bezogen auf das Datum Ab
in Prozent (19,00)
Steuerberechnung
Vorgabewert = 0 = Im Hundert
Berechnungsmethode zur Ermittlung der Steuer (siehe unten stehende Beispiele)
Wert | Bezeichnung | Erläuterung |
0 | Im Hundert | |
1 | Vom Hundert Beispiel 1 Brutto-Betrag = € 119,00 | Steuersatz = 19% im- Hundert-Rechnung € 119,00 = 119% dann ist 19% = € 19,00 und netto 100,0% = € 100,00 vom-Hundert-Rechnung € 119,00 = 100,0% dann ist 19% = € 22,61 und netto 81% = € 77,39 vom-Hundert-Rechnung € 100,00 = 100,0% dann ist 15,97% = € 19,00 und netto 84,03% = € 100,00 Schaltfläche Erläuterung Änderungen Listet im Fenster Änderungs-Protokoll Steuersätze sämtliche im aktuell ausgewählten Satz getätigten Änderungen auf. abw. UStVA Bearbeiten der abw. UStVA-Kennzeichen. Öffnet das Fenster Bearbeiten abw. UStVA- Kennzeichen OK Speichern sämtlicher Änderungen. Vorgabe Übernimmt Steuersätze aus Vorgabe, wenn keine vorhanden sind Löschen Löschen der manuell eingetragenen Werte eines Steuerschlüssels |
Abbrechen
Abbrechen der Eingaben, ohne zu speichern.
Nach Betätigung der Schaltfläche wechselt diese automatisch auf Beenden.
Beenden
Schließen des Menüpunkt 1.4.5. (05/27.04.17)
Wenn in FibuNet das Leistungsdatum für die Steuersatzermittlung genutzt wird, ist es erforderlich in dieser Tabelle eine Umsetzung der bisherigen UStVA-Kennzeichen auf die neu zu verwendenden
UStVA-Kennzeichen vorzunehmen.
USt-Art
Pflichtfeld
Vorgabewert = 0
0 ohne Steuer
1
Vorsteuer
Die Umsetzung erfolgt bei USt-Art Vorsteuer
2
Umsatzsteuer
Die Umsetzung erfolgt bei USt-Art Umsatzsteuer
USt-Schlüssel
Pflichtfeld
Vorgabewert = 0
Steuerschlüssel bei dem die Umsetzung erfolgen soll (der von-Wert)
Von UStVA-Kennzeichen
Pflichtfeld
Vorgabewert = 0
Umsatzsteuer-Voranmeldungskennzeichen, dass geändert werden soll
Auf UStVA-Kennzeichen
Pflichtfeld
Vorgabewert = 0
Umsatzsteuer-Voranmeldungskennzeichen auf das umgesetzt werden soll
Gültig von
Pflichtfeld
Vorgabewert = 01.07.2020
Gültig bis
Pflichtfeld
Vorgabewert = 31.12.2020
Steuerkonto 1
Vorgabewert = 0
Geben Sie ein Konto an, wenn ein abweichendes Steuerkonto 1 verwendet werden soll.
Wird kein abweichendes Steuerkonto 1 hinterlegt, wird das Standard-Steuerkonto verwendet.
Ändert sich durch die Umsetzung der Voranmeldekennzeichen auch das Voranmeldekennzeichen für die Steuer, muss ein Steuerkonto mit dem korrekten Voranmeldekennzeichen hinterlegt werden.
Steuerkonto 2
Vorgabewert = 0
Geben Sie ein Konto an, wenn ein abweichendes Steuerkonto 2 verwendet werden soll.
Wird kein abweichendes Steuerkonto 2 hinterlegt, wird das Standard-Steuerkonto verwendet.
Ändert sich durch die Umsetzung der Voranmeldekennzeichen auch das Voranmeldekennzeichen für die Steuer, muss ein Steuerkonto mit dem korrekten Voranmeldekennzeichen hinterlegt werden. .
Schaltfläche
Erläuterung
Änderungen
Listet im Fenster 'Änderungs-Protokoll die getätigten Änderungen auf
Neu
Öffnet das Fenster abw. UStVA Datensatz bearbeiten zur Erfassung eines neuen
Eintrags
Bearbeiten
Öffnet das Fenster abw. UStVA Datensatz bearbeiten zur Veränderung der aktuell markierten Zeile
Löschen
Löscht die aktuell markierte Zeile
OK
Speichern sämtlicher Änderungen
Beenden
Das Fenster abw. UStVA Datensatz bearbeiten schließen