Sachkonten - Bearbeiten (Menüpunkt 1.0.0)
Bei einer Anpassung von Stammdatenfeldern, wird der geänderte Parameter durch einen roten Balken
Angezeigt.
Kontonummer
Pflichtfeld
eindeutige Nummer des Sachkontos
definiert sich anhand des im Unternehmen verwendeten Kontenrahmens
Der Nummernbereich von Konten wird im Menüpunkt 1.4.3.0 festgelegt.
Suchen Sie zur Neuanlage eines Kontos eine freie Nummer? Dann wählen Sie eine bekannte Nummer, die in der Nähe der gewünschten neuen Kontonummer liegt und gehen in die Auswahl (mit oder der [+]-Taste im Nummernblock) - dort betätigen Sie die [+]-Taste. FibuNet nimmt die nächste freie Kontonummer, trägt Sie im Feld Kontonummer ein und stellt den Cursor auf die Kontobezeichnung.
Zum Kopieren eines bereits vorhandenen Kontos benutzen Sie die Schaltfläche [Vorgabe].
Allgemein
Kontobezeichnung
Pflichtfeld
eindeutige Beschreibung des Sachkontos
definiert sich anhand des im Unternehmen verwendeten Kontenrahmens (Wareneingang 19% VSt)
Alternative Bezeichnung
Möglichkeit eine zweite, alternative Kontobeschreibung zu hinterlegen (Goods received 19% input tax)
Wenn Sie in Auswertungen und in den Buchungserfassungen die Alternative Bezeichnung, an Stelle der Kontobezeichnung anzeigen lassen wollen, müssen Sie den Wert des Feldes Alternative Kontobezeichnung im Register Auswertungen des Menüpunkt 0.2.3 auf Ja setzen.
Sperre
Vorgabewert = 0
regelt die Art, wie und ob auf ein Konto gebucht werden darf
Das Setzen einer Konto-Sperre kann von jedem Anwender durchgeführt werden.
Das Aufheben einer Sperre kann nur mit Administratorrechten erfolgen.
Bei Sammelkonten kann keine Sperre gesetzt werden, da auf Sammelkonten niemals direkt gebucht werden kann.
Von FibuNet automatisch erzeugte Buchungen (z.B. Steuerbuchungen oder Buchungen aus Menüpunkt 7.7.0 / 7.8 ignorieren diese Kontosperren.
Gesperrte Konten werden in BankBlitz nicht für die Kontierung vorgeschlagen.
Wert | Bezeichnung | Erläuterung |
0 | Nicht gesperrt | Sachkonto ist ohne Einschränkungen freigegeben |
1 | Manuelles Buchen gesperrt | Sachkonto kann nicht manuell bebucht werden. Manuell bedeutet über den Menüpunkt 3.0 Buchen im Dialog oder über den Menüpunkt 3.1 Stapel buchen und das Buchen über die Buchen.xls |
2 | Autom. Buchen gesperrt Das Sachkonto kann nicht über Schnittstellen gebucht werden. Dies betrifft den Menüpunkt 3.4 Datenimport und den Menüpunkt 3.7.5 Kassenbuch übernehmen. | |
3 | Buchen gesperrt | Das Sachkonto kann weder manuell noch über Schnittstellen gebucht werden. |
4 | Nur mit Adminrechten | Das Buchen auf ein Sachkonto kann nur mit Administratorrechten erfolgen. |
5 | Bankblitz gesperrt | Das Konto wird für die Kontierung in BankBlitz nicht berücksichtigt. |
6 | Bankblitz bestätigen | Das Konto wird bei der Bewertung in BankBlitz berücksichtigt, eine mögliche Kontierung muss aber noch vom Anwender autorisiert werden. |
Kontoart
Vorgabewert = 0
Zuordnung des Sachkontos zur Kontoart
Es werden dadurch Automatiken und Plausibilitätsprüfungen ausgelöst.
Wert | Bezeichnung | Erläuterung |
0 |
Bilanzkonto
Standard-Kontoart
Bilanzkonten dürfen gegen EB-Konten gebucht werden.
1
Diff.Bestkonto
nötig bei Differenzbesteuerung für die automatischen Umbuchungen
Das Differenzbesteuerungskonto ist eine Art Erlöskonto, das nur ohne Steuer geschlüsselt werden kann.
2
Einkaufskonto
nur mit Vorsteuer oder ohne Steuer zu schlüsseln
Einkaufskonten können die Anzahlungslogik und Intrastaterfassung nutzen.
3
Inventarkonto
Wird bei angeschalteter Inventarbuchhaltung (Menüpunkt 1.4.0 Register Anlagenbuchhaltung Feld Anlagenbuchhaltung aktiv? = ja) auf ein
Inventarkonto im Menüpunkt 3.0 oder im Menüpunkt 3.1 gebucht, öffnet sich die Anlagenbuchhaltung.
Inventarkonten dürfen gegen EB-Konten gebucht werden - dann öffnet sich die Anlagenbuchhaltung nicht.
Inventarkonten können die Anzahlungslogik und Intrastaterfassung nutzen.
4
Kostenkonto nur mit Vorsteuer oder ohne Steuer zu schlüsseln
5
Neutralkonto lässt sowohl Vor- als auch Umsatzsteuer zu
6
Touristik nötig für die Erfassung des Reisedatums
7
Verkaufskonto
nur mit Umsatzsteuer oder ohne Steuer zu schlüsseln
Verkaufskonten können die Anzahlungslogik und Intrastaterfassung nutzen.
8
Zahlungskonto
Öffnet im Menüpunkt 3.0 und im Menüpunkt 3.1 das Fenster Posten ausziffern, sofern im Menüpunkt 1.1.0 beziehungsweise im Menüpunkt 1.2.0 Register OP/Allgemein das Feld OP-Verwaltung ungleich 0 ist
Zahlungskonten dürfen gegen EB-Konten gebucht werden.
Bankauszüge können nur einem Zahlkonto zugeordnet werden.
9
Privatkonto
Zur Erfassung von Privateinlagen oder Privatentnahmen bei Einzelunternehmen und Personengesellschaften.
Privatkonten können nicht per Menüpunkt 3.9.0 oder 3.9.7 vorgetragen werden.
Privatkonten werden i.d.R. gegen die entsprechenden Eingenkapitalkonten am
Jahresende aufgelöst
10
Wechselkonto
Öffnet im Menüpunkt 3.0 und im Menüpunkt 3.1 das Fenster Posten ausziffern, sofern im Menüpunkt 1.0.0 Register Sonstiges das Feld OP-Kennzeichen 1 oder 2 ist.
11
Sammelkonto
Das Buchen auf ein Sammelkonto ist nur über das dazugehörige
Personenkonto möglich. Es kann nicht direkt darauf gebucht werden.
Hat ein Konto einmal die Kontoart Sammelkonto, kann es nicht wieder umgeschlüsselt werden.
Wurde auf dem Sammelkonto nicht gebucht, muss das Konto gelöscht und neu angelegt werden, um eine andere Kontoart zu erhalten.
Alte Kontonummer
Vorgabewert = 0
vorherige Kontonummer bei Wechsel des Kontenrahmens
Bei Kontenbereichserweiterung/-konvertierung über <Menüpunkt 1.4.3:1> wird die alte
Kontonummer automatisch eingetragen.
Sammelkontoart
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes Kontoart 11 entspricht.
Festlegung der Sammelkontoart für das Hauptbuch
Die Eingabe der Sammelkontoart ist nur möglich, wenn die Kontoart Sammelkonto aktiviert wird und auf dem Konto noch nicht gebucht wurde.
Wert | Bezeichnung | Erläuterung |
0 | Kein Sammelkonto | FibuNet fordert die Eingabe Forderungen oder Verbindlichkeiten |
1 | Forderungen auf das Sammelkonto können nur Forderungen gebucht werden | |
2 | Verbindlichkeiten auf das Sammelkonto können nur Verbindlichkeiten gebucht werden Für die Sammelkontobuchungen gelten folgende Prioritäten: 1. Zuerst wird nachgesehen, ob für ein Personenkonto ein abweichendes Sammelkonto hinterlegt ist, auf das gebucht werden soll (Menüpunkt 1.1.0 oder 1.2.0 Register Fibu-Konto Feld Abw. Sammelkonto ),. 2. Ist dies nicht der Fall, wird überprüft, ob es sich um eine Währungsbuchung handelt. 3. Handelt es sich um eine Währungsbuchung wird das für die Währung angelegte Sammelkonto aus dem Menüpunkt 1.8.0 Register Festkonten beziehungsweise aus dem Menüpunkt 1.0.8 Nummer 901ff. genommen. 4. Treffen Punkt 2 und 3 nicht zu, wird das Standard-Sammelkonto aus Menüpunkt 1.0.8 Nummer 900 verwendet. |
Zug. Konto
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes Kontoart 01 Differenzbesteuerungskonto oder 07 Verkaufskonto entspricht.
zugehöriges Konto für automatische Umbuchungen (im Rahmen der Differenzbesteuerung)
Auf dieses Feld wird die umsatzsteuerpflichtige Differenz zwischen Verkauf und Einkauf gebucht, wenn die Differenzbesteuerung im im Register Steuer/EU des Menüpunkt 1.4.0 aktiviert ist.
Das zugehörige Konto muss ein existierendes Sachkonto mit der Kontoart Verkaufskonto und der Steuerart USt sein.
Touristik-Gruppe
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes Kontoart 06 Touristik entspricht.
Nummer einer individuell angelegten Gruppe
zum Zusammenfassen von Touristik-Konten und
zur Anzeige der Margenbesteuerung in den Auswertungen (10 = Umsätze Europa)
Wechselart
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes Kontoart 10 entspricht.
Art des Wertpapiers / der Urkunde
zur unbedingten Anweisung des Ausstellers an den Bezogenen
Lesen Sie in der Hilfe zum Menüpunkt 6.9 Wissenswertes zum Thema Wechsel (Lexikon)
Wert | Bezeichnung | Erläuterung |
0 | Besitzwechsel | Besitzwechsel = auf der Aktivseite der Bilanz aufgeführter Wechsel, der sich im Besitz der Unternehmung befindet. Er wird in der Regel zum Nennwert unter Berücksichtigung des Diskonts für den Zeitraum Bilanzstichtag bis zur Fälligkeit bilanziert (Quelle: wirtschaftslexikon24.net/besitzwechsel). |
1 | Schuldwechsel | Schuldwechsel = entstehen aus der Annahme (Akzept) gezogener Wechsel oder der Ausstellung eigener Wechsel. Sie sind bis zur Weitergabe als Wechselverbindlichkeiten auf der Passivseite zu bilanzieren (Quelle: wirtschaftslexikon24.net/schuldwechsel). Refinanzierung = Fremdkapitalaufnahme durch Kreditgeber (insbesondere Kreditinstitute), um Mittel für die eigene Kreditgewährung zur Verfügung zu haben. Die häufigsten Refinanzierungsformen Geschäftsbanken sind Rediskontierung von Wechseln, Aufnahme von Lombardkrediten, Verkauf von Offenmarktpapieren, Aufnahme von Geldmarktkrediten, Emission von Anleihen (Quelle: wirtschaftslexikon24.net/refinanzierung) |
2 | Refinanzierungs- Besitzwechsel | Wie Besitzwechsel aber ohne Angabe des Bezogenen. |
3 | Refinanzierungs- Schuldwechsel | Wie Schuldwechsel aber ohne Angabe des Bezogenen. Wirtschaftsgut Vorgabewert = 0 Zuordnung des Sachkontos zur einer Wirtschaftsgutart Ist die Kontoart = Inventarkonto, so ist die Eingabe der Wirtschaftsgutart Pflicht. Die Wirtschaftsgutart ist relevant, um Konten mit der Kontoart Inventarkonto, die in Inventaren genutzt werden zu überprüfen. Hat ein Inventar eine Kontonummer in Fibu hinterlegt und in die Wirtschaftsgutarten von Inventar und Kontonummer passen nicht zusammen, so gibt es eine Meldung Die Liste der von FibuNet vorgegebenen Wirtschaftsgüter finden Sie hier. 2342 |
USt-Art
Das Feld ist NICHT aktiv, wenn der Wert des Feldes Kontoart des Registers Konto
01 Differenzbesteuerungskonto,
08 Zahlungskonto,
09 Privatkonto,
10 Wechselkonto oder
11 Sammelkonto entspricht.
Vorgabewert = 0 (bei Kontoart = 0 Bilanzkonto)
Vorgabewert = 1 (wenn der Wert des Feldes Kontoart' 02 Einkaufs-, 03 Inventar-, 04 Kosten-, 05
Neutral- oder 06 Touristikkonto entspricht)
Vorgabewert = 2 (wenn der Wert des Feldes Kontoart 07 Verkaufskonto entspricht)
Auswahl der Umsatzsteuer-Art zum automatischen Buchen auf Steuerkonten.
Veränderung nicht von oder auf Umsatzsteuer möglich, wenn auf das Konto bereits gebucht wurde.
Wert | Bezeichnung | Erläuterung |
0 | Ohne Steuer das Sachkonto soll weder eine Vorsteuer noch eine Umsatzsteuer ausweisen | |
1 |
Vorsteuer
Von anderen Unternehmen in Rechnung gestellte Steuer.
Die Kennzeichnung ist nur möglich, wenn die Kontoart 00 Bilanz-, 02
Einkaufs-, 03 Inventar-, 04 Kosten-, 05 Neutral- oder 06 Touristik-Konto ausgewählt wurde.
2
Umsatzsteuer
An das Finanzamt abzuführende Steuer.
Die Kennzeichnung ist nur möglich, wenn die Kontoart 00 Bilanz-, 05
Neutral-, 06 Touristik- oder 07 Verkaufs-Konto ausgewählt wurde.
USt-Schlüssel
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes USt-Art ungleich 0 ist.
Vorgabewert = 0
Auswahl des Umsatzsteuer-Schlüssels und
Festlegung des Steuersatzes.
Ein Konto mit Umsatzsteuerart Vorsteuer kann jederzeit den Steuerschlüssel ändern.
Die Umsatzsteuersätze zu den Umsatzsteuerschlüsseln werden im Menüpunkt 1.4.5 angelegt.
Soll auf die Steuerschlüssel eines anderen EU-Landes zugegriffen werden, muss das entsprechende Länderkennzeichen in Register UStVA/Währung in dem Feld
Länderkennzeichen eingetragen werden.
Haben Sie ein Länderkennzeichen eingetragen, sollten Sie auch ein abw. Steuerkonto in Register UStVA/Währung in dem Feld Steuerkonto 1 eintragen, da sonst Steuern mit ausländischer
Steuer auf die inländischen Festkonten gebucht werden würden.
USt. Schlüssel gesperrt?
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes USt-Art
1 für Vorsteuer entspricht.
Vorgabewert = Nein
Sperren des Vorsteuer-Schlüssels gegen manuelle Änderungen in den Erfassungsprogrammen Menüpunkt 3.0 und Menüpunkt 3.1 .
Ja
Das Feld für den Vorsteuerschlüssel ist im Menüpunkt 3.0 Buchen im Dialog deaktiviert.
Das Feld für den Vorsteuerschlüssel ist im Menüpunkt 3.0 Stapel buchen deaktiviert.
Nein
Der Vorsteuer-Schlüssel kann während des Buchens manuell geändert werden.
Aufzuteilende Vorsteuer
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes USt-Art
1 für Vorsteuer entspricht.
Vorgabewert = Nein
Beim Buchen ist der vorgeschlagene Steuerschlüssel um 20 erhöht.
Das bedeutet, dass die Vorsteuer nicht auf abziehbare Vorsteuer (Festkonto 31ff) sondern auf aufzuteilende Vorsteuer Festkonto (51ff) gebucht wird.
Dieses Feld dient nur als Vorschlag bei der manuellen Erfassung und hat keine Auswirkungen auf die
Sätze, die per Schnittstelle eingespielt werden.
Ja
Der im Konto eingetragene Steuerschlüssel wird im Buchen um 20 erhöht vorgeschlagen
Steuerschlüssel ab 20 werden für die aufzuteilende Vorsteuer genutzt
Sofern der Steuerschlüssel nicht gesperrt ist, kann er bei der manuellen Erfassung geändert werden.
Nein
Der im Konto hinterlegte Steuerschlüssel wird beim Buchen angezeigt.
Sofern der Steuerschlüssel nicht gesperrt ist, kann er bei der manuellen Erfassung geändert werden.
Wenn Sie zusätzlich den Steuerschlüssel des Kontos sperren, lässt sich eine bessere Abstimmung der Steuersätze bei aufzuteilender Vorsteuer machen.
Wenn Sie ein Konto zusätzlich mit Kostenrechnung schlüsseln und in den entsprechenden
Kostenstellen den Anteil anrechenbarer Vorsteuer eintragen, können Sie mit <Menüpunkt
4.9.4> automatisch den Anteil anrechenbarer Vorsteuer ermitteln und buchen lassen.
Innenumsatz?
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes USt-Art
1 für Vorsteuer oder
2 für Umsatzsteuer entspricht.
Vorgabewert = Nein
Kennzeichnung von Konten, auf denen Umsätze mit Vorsteuer beziehungsweise Umsatzsteuer gebucht wurden, die innerhalb einer Organschaft getätigt wurden.
Diese Konten können als Berechnungsgrundlage für die Steuer-Verrechnung innerhalb der
Organschaft verwendet werden.
Ja
Auf dem Konto werden Innenumsätze zwischen einzelnen Unternehmensteilen getätigt.
Nein
Auf dem Konto werden keine Innenumsätze getätigt.
Erwerb / Lieferung aus
Vorgabewert = 0
Art des Geschäftsvorfalls
0 keine Angaben
1
Mineralöle
2
Alkohol und alkoholische Getränke
3
Tabakwaren
4
Lohnveredelung
5
Kauf neuer Fahrzeuge
6
Warenlieferungen/Werkleistung
7
Leistung / OSS deaktiviert beim Buchen die umsatzsteuerliche Behandlung der
EU-Logik
One-Stop-Shop?
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes Kontoart = 07 für Verkaufskonto und wenn im Feld Länderkennzeichen ein Länderkennzeichen eingetragen ist.
Festlegung, ob OSS-Daten für dieses Sachkonto erfasst werden sollen.
Ja
Umsätze die mit diesem Konto getätigt werden unterliegen der OSS-Meldepflicht. .
Die Angaben werden beim Buchen abgefragt.
Nein
OSS-Daten werden für dieses Konto NICHT erfasst.
UStVA-Kennzeichen
Vorgabewert = 0
bestimmt die Position des Monatssaldos auf der Umsatzsteuervoranmeldung
Wurde auf ein Konto mit UStVA-Kennzeichen gebucht, lässt es sich nicht mehr ändern oder löschen.
Wurde auf ein Konto ohne UStVA-Kennzeichen gebucht, lässt sich nachträglich noch einmalig ein
Kennzeichen eintragen - alle Umsätze dieses Kontos werden dann unter dem eingetragenen
Kennzeichen gemeldet.
Die Plausibilitäten der UStVA-Kennzeichen werden von FibuNet vorgegeben und können pro Mandant und Wirtschaftsjahr über Menüpunkt 0.3.6 individuell angepasst werden.
Im Menüpunkt 9.1.8 können Sie überprüfen, ob Sie die Vorgaben von FibuNet nutzen oder diese für den angegebenen Mandanten abgewandelt haben.
UStVA
Bezeichnung
Gültig ab
Gültig bis
0
Ohne
21
Nicht steuerbare sonstige Leistungen gem.§18 Satz 1 Nr. 2 UStG
01.01.2010
35
Steuerpflichtige Umsätze (Lieferungen und sonstige Leistungen einschließlich unentgeltlicher Wertabgaben) zu anderen Steuersätzen
36
Umsatzsteuerbeträge aus Kennziffer 35
37
Minderung der abz. Vorsteuerbeträge
01.01.2021
39
Anrechnung (Abzug) der festgesetzten Sondervorauszahlung für
Dauerfristverlängerung (1/11 Abschlag)
41
Innergemeinschaftliche Lieferungen (§4 Nr.1 Buchstabe b UStG) an
Abnehmer mit USt.-IdNr.
42
Lieferungen des ersten Abnehmers bei innergemeinschaftlichen
Dreiecksgeschäften (§25b Abs. 2 UStG)
43
Steuerfreie Umsätze mit Vorsteuerabzug (z.B.
Ausfuhrlieferungen.Umsätze nach §4 Nr. 2 bis 7 UStG)
44
Innergemeinschaftliche Lieferung neuer Fahrzeuge an Abnehmer ohne
USt.-IdNr.
45
Übrige nicht steuerbare Umsätze (Leistungsort nicht im Inland)
46
Steuerpfl. sonstige Leistungen eines im übrigen Gemeinschaftsgebiet ansässigen Unternehmers (§13b Abs. 1 UStG)
01.01.2010
47
Umsatzsteuerbeträge aus Kennziffer 46
01.01.2010
48
Steuerfreie Umsätze ohne Vorsteuerabzug (Umsätze nach § 4 Nr. 8 bis 28 UStG)
49
Innergemeinschaftliche Lieferung neuer Fahrzeuge außerhalb des
Unternehmens (§2a UStG)
50
Minderung der Bemessungsgrundlage
01.01.2021
51
Steuerpflichtige Umsätze 16%
01.04.1998
31.12.2006
52
Andere Leistungen eines im Ausland ansässigen Unternehmers (§13b Abs.2 Nr.1 und 5 Buchstabe a UStG)
01.01.2005
31.12.2018
53
Umsatzsteuerbeträge aus Kennziffer 52
01.01.2005
31.12.2018
54
Umsatzsteuerabzugsverfahren §13b Abs.2 UStG. zu 16%
31.12.2004
55
Umsatzsteuerabzugsverfahren. §13b Abs.2 UStG. zu 7%
31.12.2004
57
Umsatzsteuerabzugsverfahren. §13b Abs.2 UStG.
31.12.2004
58
Steuer für Umsatzsteuerabzugsverfahren §13b Abs.2 UStG.
31.12.2004
59
Vorsteuerabzug für innergemeinschaftliche Lieferungen neuer
Fahrzeuge außerhalb eines Unternehmens (§2a UStG) sowie von
Kleinunternehmern im Sinne des §19 Abs. 1 UStG (§15 Abs. 4a
UStG)
60
Steuerpflichtige Umsätze, für die der Leistungsempfänger die Steuer nach §13 Abs.5 UStG schuldet
61
Vorsteuerbeträge aus innergemeinschaftliche Erwerb von
Gegenständen (§15 Abs. 1 Satz 1 Nr. 3 UStG)
62
Entrichtete Einfuhrumsatzsteuer (§15 Abs. 1 Satz 1 Nr. 2 UStG)
63
Vorsteuerbeträge, die nach allgemeinen Durchschnittssätzen berechnet sind (§§23 und 23a UStG)
64
Berichtigung des Vorsteuerabzugs nach § 15a UStG
65
Steuer infolge Wechsel Besteuerungsform sowie Nachsteuer auf versteuerte Anzahlungen u.ä. wegen Steuersatzänderung
66
Vorsteuerbeträge aus Rechnungen von anderen Unternehmern (§15
Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 UStG) aus Leistungen im Sinne des §13a Abs. 1
Nr. 6 UStG (§15 Abs. 1 Satz 1 Nr. 5 UStG) und aus innergemeinschaftlichen Dreiecksgeschäften (§25b Abs. 5 UStG)
67
Vorsteuerbeträge aus Leistungen im Sinne des §13b UStG (§15 Abs.
1 Satz 1 Nr. 4 UStG)
68
Steuerpflichtige Umsätze, für die der Leistungsempfänger die Steuer nach § 13b Abs. 5 Satz 3 UStG schuldet
01.07.2011
31.12.2018
69
Andere Steuerbeträge - In Rechnungen unberechtigt ausgewiesene
Steuerbeträge (§14c UStG) sowie Steuerbeträge, die nach § 4 Nr. 4a
Satz 1 Buchstabe a Satz 2, § 56a Absatz 4 Satz 2, §17 Absatz 1
Satz 6 oder §25b Absatz 2 UStG geschuldet werden.
71
Leistungen, für die wegen Anwendung der sog.Null-Regelung k. USt. einzubehalten ist
72
Leistungen, für die Umsatzsteuer einzubehalten ist
73
Umsätze, für die als Leistungsempfänger die Steuer nach §13 Abs. 2
UStG geschuldet wird.
01.01.2005
Lieferung sicherheitsübereigneter Gegenstände und Umsätze die unter das GrEStG fallen (§13b Abs. 1 Satz 1 Nr. 2 und 3 UStG)
74
Umsatzsteuerbeträge aus Kennziffer 73
01.01.2005
76
Umsätze, für die eine Steuer nach § 24 UStG zu entrichten ist (Sägewerkserzeugnisse, Getränke und alkoholische Flüssigkeiten, z.B. Wein).
77
Lieferung land- und forstwirtschaftlicher Betriebe nach §24 UStG an
Abnehmer mit USt-IdNr.
78
Lieferungen von Mobilfunkgeräten und integrierten Schaltkreisen (§ 13b
Abs. 2 Nr. 10 UStG) - Steuer in EUR und Cent
01.07.2011
31.12.2018
79
Umsatzsteuer aus Kennziffer 78
01.07.2011
31.12.2018
80
Steuer nach § 24 Abs.1 UStG (Sägewerkserzeugnisse, Getränke und alkoholische Flüssigkeiten)
81
Steuerpflichtige Umsätze (Lieferungen und sonstige Leistungen einschließlich unentgeltlicher Wertabgaben) zum Steuersatz von 19%
01.01.2006
84
Andere Leistungen (§ 13b Abs. 2 Nr.1,2,4 bis 11 UStG)
01.01.2005
85
Umsatzsteuerbeträge aus Kennziffer 84
01.01.2005
86
Steuerpflichtige Umsätze (Lieferungen und sonstige Leistungen einschließlich unentgeltlicher Wertabgaben) zum Steuersatz von 7%
87
Steuerpflichtige Umsätze (Lieferungen und sonstige Leistungen einschließlich unentgeltlicher Wertabgaben) zum Steuersatz von 0%
01.01.2023
89
Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe zum Steuersatz von
19%
01.01.2006
90
Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe zum Steuersatz von
0%
01.01.2023
91
Steuerfreie innergemeinschaftliche Erwerbe nach §4b UStG
92
Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe zum Steuersatz von
15%
31.12.2001
93
Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe zum Steuersatz von
7%
94
Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe neuer Fahrzeuge von
Lieferanten ohne USt.-IdNr. zum allgemeinen Steuersatz
01.01.2002
95
Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe zum anderen
Steuersätzen
01.01.2002
96
Umsatzsteuerbeträge aus Kennziffer 94
97
Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe zum Steuersatz von
16%
01.04.1998
31.12.2006
98
Umsatzsteuerbeträge aus Kennziffer 95
Steuerkonto 1
Das Feld ist aktiv, wenn ein USt-Schlüssel eingetragen wurde.
Ob es sich um ein Pflichtfeld handelt, hängt von den Plausibilitätsprüfungen in der Datei FNUStPrf.ini ab.
muss nur angeben werden, wenn das Programm kein automatisches Konto aus der
Festkontentabelle ansprechen kann
kann jederzeit geändert werden. (Ein Konto mit UStVA-Kennziffer 35 benötigt ein Steuerkonto mit UStVA-Kennziffer 36)
Wenn Sie ein neues Konto anlegen und nicht wissen, ob ein Steuerkonto benötigt wird, speichern Sie das Konto ohne Hinterlegung eines Steuerkontos. Das System informiert Sie am Bildschirm, welches
Konto im Feld Steuerkonto 1 erwartet wird.
Steuerkonto 2
Das Feld ist aktiv, wenn das Feld Steuerkonto 1 verwendet wird.
wird benötigt, wenn eine automatische Buchung von Vorsteuer auf Umsatzsteuer gemacht werden soll
In diesem Fall muss in das Feld Steuerkonto 1 das Vorsteuerkonto und in das Feld Steuerkonto 2 das Umsatzsteuerkonto eingetragen werden. (SKR03 Konto 3425 = Innergemeinschaftlicher Erwerb) (USt-Art = 1 USt-Schlüssel = 1 19% UStVA-Kennzeichen 89) (Steuerkonto 1 = 1574 Vorsteuer Innergem. Erwerb mit UStVA-Kennzeichen 61) (Steuerkonto 2 = 1774 Umsatzsteuer Innergem. Erwerb mit UStVA-Kennzeichen 0)
Die folgenden UStVA-Kennzeichen benötigen beide Steuerkonten:
UStVA-Kennzeichen im Konto
UStVA-Kennzeichen im Steuerkonto 1
UStVA-Kennzeichen im Steuerkonto 2
89 Innergem.Erwerbe
61
0
93 Innergem.Erwerbe
61
0
95 Innergem.Erwerbe
61
94 Innergem.Erwerbe
61
46 Umsätze nach §13b
67
52 Umsätze nach §13b
73 Umsätze nach §13b
67
78 Umsätze nach §13b
67
84 Umsätze nach §13b
67
Länderkennzeichen
Das Länderkennzeichen ist wichtig für den Zugriff auf die Steuertabelle (Menüpunkt 0.3.4 ) des jeweiligen EU-Landes.
Ist das Länderkennzeichen eingetragen, werden im Feld USt-Schlüssel des Registers Steuer die Steuersätze des jeweiligen EU-Landes angezeigt.
Haben Sie ein Länderkennzeichen eingetragen, sollten Sie ein Steuerkonto eintragen, da sonst
Steuern mit ausländischer Steuer auf die inländischen Festkonten gebucht werden würden.
Wenn es sich beim Gegenkonto um ein Personenkonto handelt, muss das Gegenkonto das gleiche Länderkennzeichen besitzen und als EU-ler geschlüsselt sein.
Erweist sich eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer als ungültig, kann diese beim Bundesamt für
Finanzen in Saarlouis (unter http://evatr.bff-online.de/eVatR) kostenlos geprüft werden.
2. UStVA-Kennz. (davon)
Dieses Kennzeichen wird nur für davon Positionen in der Umsatzsteuervoranmeldung genutzt.
Wurde auf ein Konto mit UStVA-Kennzeichen gebucht, lässt es sich nicht mehr ändern oder löschen.
Wurde auf ein Konto ohne UStVA-Kennzeichen gebucht, lässt sich nachträglich noch einmalig ein
Kennzeichen eintragen - alle Umsätze dieses Kontos werden dann unter dem eingetragenen
Kennzeichen gemeldet.
Die Plausibilitäten der UStVA-Kennzeichen werden von FibuNet vorgegeben und können pro Mandant und Wirtschaftsjahr über Menüpunkt 0.3.6 individuell angepasst werden.
Das Feld kann nur mit den Kennziffern 37 und 50 genutzt werden (gültig ab 01.01.2021)
Währungsmode
Vorgabewert = 0
Gibt an, ob ein Konto mit Währung bebucht werden darf und wenn ja, wie.
Diesen Modus gibt es für Sach- und Personenkonten
Wer t
Bezeichnung
Erläuterung
0
Buchen mit allen
Währungen
Auf dem Konto kann in jeder Währung gebucht werden.
Die Default-Währung wird über das folgende Feld Währungsnummer bestimmt.
1
Buchen nur mit eingetragener Währung
Auf dem Konto kann nur mit einer Währung - auch nicht mehr in der
Hauswährung - gebucht werden
Kursdifferenzen, die nur in Hauswährung gebucht werden, werden vom
Programm abgelehnt.
Diese Option wird zum Beispiel bei Bankkonten genutzt.
2
Buchen mit eingetragener Währung und mit Hauswährung
Auf dem Konto kann nur mit der angegebenen Währung und mit der
Hauswährung gebucht werden
Diese Option ist notwendig, wenn neben Währungsbuchungen auch
Kursdifferenzen auf dem Konto gebucht werden sollen (z.B. bei
Personenkonten).
3
Buchen nur mit
Hauswährung
Auf dem Konto kann nur mit Hauswährung - nicht mit Währung gebucht werden.
Währungsnummer
Zuordnung einer Währung beim Buchen in Fremdwährung
(1 = USD = Vereinigte Staaten von Amerika)
Bei Sammelkonten können keine Währungen hinterlegt werden.
Wurde in einem Sachkonto eine Währung hinterlegt, wird beim Buchen abgefragt, ob die Buchung mit Währung erfolgen soll und die im Sachkonto hinterlegte Währungsnummer wird vorgeschlagen.
Die Währungsnummer kann beim Buchen auf eine beliebige andere Währung, durch Eingabe einer 0, als Hauswährung geändert werden.
Währungen werden im Menüpunkt 1.8.0 angelegt und bearbeitet.
Konto Kursgewinn
Kontonummer auf dessen Konto die Kursgewinne gebucht werden sollen
Wenn keine Kontonummer ausgewählt wird, werden bei Kursgewinnen die jeweiligen Konten aus der
Festkontentabelle Menüpunkt 1.0.8 ab Zeile 800 genommen.
Konto Kursverlust
Kontonummer auf dessen Konto die Kursverluste gebucht werden sollen
Wenn keine Kontonummer ausgewählt wird, werden bei Kursverlusten die jeweiligen Konten aus der
Festkontentabelle Menüpunkt 1.0.8 ab Zeile 800 genommen.
Laufzeit bis
Datum bis zu dem die Währungsforderung/-verbindlichkeit besteht
Dieses Datum ist für die Bewertung von Devisen bei der Jahresübernahme erforderlich.
Bei der Jahresübernahme werden alle Konten berücksichtigt, die hier ein Datum eingetragen haben
Ist kein Datum eingetragen, handelt es sich aber um ein Zahlkonto mit Währungsnummer, wird vom
Programm davon ausgegangen, dass es sich um kurzfristige Forderungen/Verbindlichkeiten handelt.
Gesetzestext:
§256a Währungsumrerchnung
Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten sind zum
Devisenkassamittelkurs (Dieser ist bei Ihrer Hausbank erhältlich.) am Abschlussstichtag umzurechnen. Bei einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger sind §253 Abs. 1 Satz 1 und §252
Abs. 1 Nr. 4 Halbsatz 2 nicht anzuwenden (Niederstwertprinzip / Vorsichtsprinzip).
Verdichteter Kontendruck?
Vorgabewert = Nein
Soll der Kontenblätterdruck im Menüpunkt 4.4 verdichtet werden?
Ja
Der Kontenblätterdruck soll verdichtet werden.
Es werden nur die Monatsverkehrszahlen Soll und Haben gedruckt.
Nein
Der Kontenblätterdruck soll nicht verdichtet werden.
Es werden alle Buchungen gedruckt.
Das Verdichten ist sinnvoll bei Sammelkonten
Wird beim Kontenblätterdruck ein Filter gesetzt (wie zum Beispiel durch 01.01.2007-31.03.2007) erfolgt die Ausgabe nach den Filtereinstellungen. Das Feld Verdichteter Kontendruck? hat dann
KEINEN Einfluß auf die Auswertung.
HGB, US-GAAP und IFRS Positionen bieten die Möglichkeit, Sachkonten in diversen Auswertungen anders zuzuordnen.
Beim Eintrag einer Position wird immer geprüft, ob die Zuordnung zur Bilanz und GuV Position mit der Kontoart übereinstimmt:
00 Bilanzkonto = Bilanz
01 DiffBestkonto = GuV
03 Inventarkonto = Bilanz
02 Einkaufskonto = GuV
08 Zahlungskonto = Bilanz
04 Kostenkonto = GuV
10 Wechselkonto = Bilanz
06 Touristik = GuV
11 Sammelkonto = Bilanz
07 Verkaufskonto = GuV
09 Privatkonto = beides möglich
05 Neutralkonto = beides möglich
HGB-Positionen können im Menüpunkt 1.0.2.0 neu angelegt und bearbeitet werden.
Im Menüpunkt 4.8.4 und im Menüpunkt 4.8.5 können die Standard-Bilanz und die
Standard-GuV nach HGB-Positionen ausgewertet und verglichen werden.
Im <Menüpunkt 4.0ff> können Formeln für HGB-Positionen hinterlegt werden.
Damit HGB-Positionen und HGB-Gruppen beim nachträglichen Einrichten nicht für jeden Mandanten und jedes Wirtschaftsjahr nachgepflegt werden müssen, kann dies mittels des Menüpunkt 9.2.8 automatisiert werden.
Alternativ können die HGB-Positionen auch über das Sachkonten-Schnell-Änderungs-Programm im Menüpunkt 9.4.1.0 nachgepflegt werden.
HGB Position Soll
Pflichtfeld, wenn der Wert des Feldes HGB-Positionen als Pflichtfelder? im Register Finanzbuchhaltung/Parameter des Menüpunkt 1.4.0 auf ja steht.
Wenn der Saldo des Kontos im Soll steht, wird er dieser HGB-Position zugeordnet.
HGB Position Haben
Pflichtfeld, wenn der Wert des Feldes HGB-Positionen als Pflichtfelder? im Register Finanzbuchhaltung/Parameter des Menüpunkt 1.4.0 auf ja steht.
Wenn der Saldo des Kontos im Haben steht, wird er dieser HGB-Position zugeordnet.
HGB Gruppennummer
4-stellige Nummer zum Zusammenfassen von HGB-Positionen
zur Ermittlung einer Umsatzsteuerschuld oder einer Umsatzsteuerforderung
Wenn ein Konto eine HGB Gruppennummer hat, werden erst alle Konten mit der gleichen
Gruppennummer zusammengefasst und dann entschieden, welcher HGB Position der Saldo zugeordnet wird.
Um mehrere Konten mit gleicher Position Soll / Haben saldenmäßig zusammenzufassen, müssen die entsprechenden Konten mit der gleichen HGB-Gruppennummer geschlüsselt sein.
Bei Eingabe einer Gruppennummer muss immer eine HGB-Position eingegeben werden, ansonsten erscheint der Umsatz des Kontos nicht in der GuV beziehungsweise der Bilanz unter <Menüpunkt
4.8.4> beziehungsweise Menüpunkt 4.8.5.
US-GAAP Position Soll
eindeutige Nummer zur Zuordnung nach amerikanischen Rechnungslegungsvorschriften
Wenn der Saldo des Kontos im Soll steht, wird er dieser US-GAAP-Position zugeordnet.
US-GAAP Positionen werden im Menüpunkt 1.0.2.1 bearbeitet oder neu angelegt.
Im Menüpunkt 4.8.4 und im Menüpunkt 4.8.5 können die Standard-Bilanz und die
Standard-GuV nach US-GAAP auswertet werden.
US-GAAP Position Haben
eindeutige Nummer zur Zuordnung nach amerikanischen Rechnungslegungsvorschriften
Wenn der Saldo des Kontos im Haben steht, wird er dieser US-GAAP-Position zugeordnet.
US-GAAP Gruppennummer
eindeutige Nummer zum Zusammenfassen der US-GAAP-Positionen mit gleichen Salden auf der
Soll- oder Haben-Seite
Pro Sachkonto können zwei US-GAAP Positionen hinterlegt werden.
Abhängig vom Saldo wird das Sachkonto in der Saldenliste entweder unter der US-GAAP-Position
Soll oder der US-GAAP-Position Haben eingruppiert.
Um mehrere Konten mit gleicher Position Soll/Haben saldenmäßig zusammenzufassen, müssen die entsprechenden Konten mit der gleichen US-GAAP-Gruppennummer geschlüsselt sein. FibuNet summiert dann erst alle Salden der Konten die zu einer Gruppe gehören und ordnet dann erst den
Saldo der Soll- oder Haben-Position zu.
Damit beim nachträglichen Einrichten die US-GAAP-Positionen und die US-GAAP-Gruppen nicht für jeden Mandanten und jedes Wirtschaftsjahr nachgepflegt werden müssen, können diese mit dem Menüpunkt 9.2.8 automatisiert werden.
US-GAAP Kontonummer
zusätzliche Kontonummer zu Informationszwecken
kann beim Export in eine ASCII-Datei übergeben werden (Übergabe der Kontonummer in ein externes System)
Sie dient beim Import aus einem Fremdsystem als Referenznummer
IFRS Position Soll
eindeutige Nummer zur Zuordnung nach internationalen Rechnungslegungsvorschriften
Wenn der Saldo des Kontos im Soll steht, wird er dieser IFRS-Position zugeordnet.
IFRS Positionen werden im Menüpunkt 1.0.2.2 bearbeitet oder neu angelegt.
Im Menüpunkt 4.8.4 und im Menüpunkt 4.8.5 können die Standard-Bilanz und die
Standard-GuV nach IFRS auswertet werden.
IFRS Position Haben
eindeutige Nummer zur Zuordnung nach internationalen Rechnungslegungsvorschriften
Wenn der Saldo des Kontos im Haben steht, wird er dieser IFRS-Position zugeordnet.
IFRS Gruppennummer
eindeutige Nummer zum Zusammenfassen der IFRS-Positionen mit gleichen Salden auf der Soll- oder Haben-Seite
Pro Sachkonto können zwei IFRS Positionen hinterlegt werden.
Abhängig vom Saldo wird das Sachkonto in der Saldenliste entweder unter der IFRS-Position Soll oder der IFRS-Position Haben eingruppiert.
Um mehrere Konten mit gleicher Position Soll/Haben saldenmäßig zusammenzufassen, müssen die entsprechenden Konten mit der gleichen IFRS-Gruppennummer geschlüsselt sein. FibuNet summiert dann erst alle Salden der Konten die zu einer Gruppe gehören und ordnet dann erst den Saldo der
Soll- oder Haben-Position zu.
Damit beim nachträglichen Einrichten die IFRS-Positionen und die IFRS-Gruppen nicht für jeden
Mandanten und jedes Wirtschaftsjahr nachgepflegt werden müssen, können diese mit dem Menüpunkt 9.2.8 automatisiert werden.
IFRS Kontonummer
zusätzliche Kontonummer zu Informationszwecken
kann beim Export in eine ASCII-Datei übergeben werden (Übergabe der Kontonummer in ein externes System)
Sie dient beim Import aus einem Fremdsystem als Referenznummer
Kostenstellenkennzeichen
Vorgabewert 0
Eingabe von 0 bis 9 möglich
Angabe wie oft der Netto-Betrag in die Kostenstellenrechnung einfließen soll.
kann jederzeit geändert werden
Änderungen von Konten auf denen bereits gebucht wurde erschwert die Abstimmung mit der
Kostenrechnung
Werden Kostenstellenkennzeichen oder Kostenträgerkennzeichen geändert, dann werden vorbereitete Buchungssätze die mit Kostenrechnung erzeugt wurden (zum Beispiel beim
Diskettenclearing oder bei wiederkehrenden Buchungen) beim Einspielen abgelehnt, wenn der Wert des Feldes nicht im Register webIC/Salden des Menüpunkt 1.4.0 das Feld KLR-Salden prüfen? ungleich 0 ist.
Mit Menüpunkt 9.1.9 können Differenzen zwischen Sachkontensalden und Kostenrechnung ermittelt werden.
Sonderfall: Ist bei innergemeinschaftlichem Erwerb die Vorsteuer nicht abziehbar und wurde deshalb im Menüpunkt 1.0.0 Register UStVA-/Währung im Feld Steuerkonto1 ein Kostenkonto eingetragen, so erhält es bei einer Buchung die gleichen Kostenstellen-/träger, wie das Konto bei dem das Kostenkonto eingetragen wurde.
Möchten Sie Ihre Buchhaltung nachträglich mit der Kostenrechnung schlüsseln, benutzen Sie das
Sachkonten-Schnell-Änderungs-Programm im Menüpunkt 9.4.1.0
Kostenträgerkennzeichen
Vorgabewert 0
Eingabe von 0 bis 9 möglich
Angabe wie oft der Netto-Betrag in die Kostenträgerrechnung einfließen soll
kann jederzeit geändert werden
Änderungen von Konten auf denen bereits gebucht wurde erschwert die Abstimmung mit der
Kostenrechnung
Kostenart
Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert im Feld Kostenstellenkennzeichen oder Kostenträgerkennzeichen größer 0 ist.
Die Eingabe von 1 bis 999 999 999 ist abhängig von den angelegten Kontenbereichen im <Menüpunkt
1.4.3.0> .
sachliche Zuordnung innerhalb der Kostenrechnung
In der Regel werden in einer Kostenart mehrere Sachkonten zusammengefasst (wie zum Beispiel
Raumkosten, Fahrzeugkosten).
Die Kostenarten-Nummern sind in der Regel an den Sachkontenplan angelehnt.
Wenn die eingegebene Kostenart noch nicht über Menüpunkt 8.0.1.0 angelegt wurde, fragt das
Programm: [ Kostenart 123 nicht gefunden. Neu anlegen? ]
Die Zuordnung der Kostenart kann später jederzeit geändert werden.
Wenn die Kostenart im Sachkonto geändert wurde, werden alle KLR-Buchungen automatisch auf das neue Sachkonto gesetzt.
Dies betrifft ebenfalls Umbuchungen, die direkt in der Kostenrechnung (über Menüpunkt 8.3.0 gemacht wurden.
Vorschlag Kostenstelle
Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert im Feld Kostenstellenkennzeichen 1 ist. Bei einem Wert größer 1 für mehr als eine KLR-Ebene ist ein Vorschlage nicht sinnvoll.
Kostenstelle, die beim Buchen dieses Kontos vorgeschlagen wird.
Diese Kostenstelle wird bei Automatik-Buchungen (z.B. Gebührenkonto bei Rücklastschriften oder
Kursdifferenzen im Menüpunkt 3.9.0) benötigt. Ist hier keine Kostenstelle hinterlegt und fehlt auch jeglicher Bezug zu einer anderen Kostenstelle (z.B. über den OP), dann wird die Default-Kostenstelle aus Menüpunkt 1.4.0 Register Kostenrechnung/Kostenstelle Feld KSt für autom.Skontobuchungen oder KSt für autom.Differenzbuchungen' benutzt.
Vorschlag Kostenträger
Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert im Feld Kostenträgerkennzeichen 1 ist. Bei einem Wert größer 1 für mehr als eine KLR-Ebene ist ein Vorschlage nicht sinnvoll.
Kostenträger, der beim Buchen dieses Kontos vorgeschlagen wird.
Dieser Kostenträger wird bei Automatik-Buchungen (z.B. Gebührenkonto bei Rücklastschriften oder
Kursdifferenzen im Menüpunkt 3.9.0) benötigt. Ist hier keine Kostenträger hinterlegt und fehlt auch jeglicher Bezug zu einer anderen Kostenträgern (z.B. über den OP), dann wird die Default-Kostenträger aus Menüpunkt 1.4.0 Register Kostenrechnung/Kostenträger Feld KTr für autom.Skontobuchungen oder KTr für autom.Differenzbuchungen' benutzt
EB-Buchungen in KLR?
Das Feld ist nur aktiv, wenn ein Kostenstellen- oder Kostenträgerkennzeichen gesetzt und der Wert im Feld Kontoart
0 für Bilanzkonto
3 für Inventarkonto
8 für Zahlungskonto
10 für Wechselkonto ist und in Register Sonstiges - EB/OP/Skonto das Feld EB-Vortrag einen Eintrag <> 0 hat.
Festlegung, ob EB-Buchungen in der Kostenrechnung gebucht werden sollen
Werden nachträgliche EB-Korrekturen des Kontosaldos über Menüpunkt 3.9.7 vorgenommen, werden die Kostenrechnungsbeträge entsprechend der Kostenstellen-/trägerbuchungssummen aus dem Vorjahr aufgeteilt.
Ja
Der EB-Vortrag soll in die Kostenrechnung gebucht werden (zum Beispiel Fahrzeugbestände der
Autohaus-Filialen).
ACHTUNG: Differenzen zwischen Fibu und Kostenrechnung führen bei diesen Konten zum Abbruch der Jahresübernahme. Auch das Ausschalten der KLR-Prüfung im Menüpunkt 1.4.0 hat keinen Einfluß auf den Abbruch der Jahresübernahme.
Nein
Der EB-Vortrag soll nicht in die Kostenrechnung gebucht werden (zum Beispiel jahresübergreifende
Projektüberwachung mit Anzahlungen).
Aufwand n.abz.Vorsteuer
Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert im Register Steuer im Feld Aufzuteilende Vorsteuer = JA und im Register Kostenrechnung im Feld Kostenstellenkennzeichen / Kostenträgerkennzeichen ein
Wert <> 0 steht
Tragen Sie hier das Sachkonto ein, auf das die nicht abzugsfähige Vorsteuer aus innergemeinschaftlichem Erwerb gebucht werden soll.
Das einzutragende Sachkonto - darf kein UStVA-Kennzeichen haben - die Umsatzsteuerart muss 1 = Vorsteuer sein - der Umsatzsteuerschlüssel muss 0 sein - es muss das gleiche Kostenstellen-/-trägerkennzeichen haben wie das übergeordnete Sachkonto selbst
Der Menüpunkt 4.9.4 wird für das übergeordnete Sachkonto keine Steuerumbuchungen machen, wenn hier kein Konto eingetragen ist.
Intrastat Warennummer
Vorgabewert für die Erfassungsmaske Angaben zur Intrahandelsstatistik
maximal 8-stellig
Die Eingabe ist nur möglich, wenn im Register Konto der Wert des Feldes Kontenart
02 Einkaufs-,
03 Inventar-,
04 Kosten- oder
07 Verkaufs-Konto entspricht.
Die Angaben werden beim Buchen nur abgefragt, wenn in diesem Feld ein Wert eingetragen ist UND im Personenkonto <Menüpunkt 1.1.0 oder Menüpunkt 1.2.0 Register Parameter/Seite2 im Feld Intrahandelsstatistik ein Ja eingetragen ist.
Beispiel: 4818 30 00 für Tischtücher und Servietten
Dient der Codierung von Waren zur Meldung von Ein- und Ausfuhren.
Die aktuellen Warennummern erhalten Sie über den Import-Button im Menüpunkt 0.3.7
Skonto-Konto
Skontokonto, auf das gebucht werden soll, wenn die Ursprungsrechnung über dieses Sachkonto gebucht wurde.
Die Werte der Felder Kontoart, USt-Art, USt-Schlüssel und UStVA-Kennzeichen des Skonto-
Kontos müssen mit den Werten des Sachkontos übereinstimmen. Die Kontoart kann abweichen.
Das Sachkonto selbst kann als Skontokonto eingetragen werden.
FibuNet prüft in folgenden Reihenfolge, welches Skontokonto für eine Buchung genommen werden soll:
1. Menüpunkt 1.0.0 Register Sonstiges Feld Skonto-Konto
2. Menüpunkt 1.1.0 oder 1.2.0 Register Fibu-Konto Feld Gegenkto.=Skontokto . auf 1 = ja, dann wird im Gegenkonto des Personenkontos nachgesehen und das Konto für die
Skontobuchung benutzt.
3. Menüpunkt 1.1.0 oder 1.2.0 Register Fibu-Konto Feld Gegenkto.=Skontokto . auf 0 = nein, dann wird - falls vorhanden - das eingetragene abweichende Skontokonto aus dem Personenkonto genommen.
4. Menüpunkt 1.0.8
Zeile 70 bis 100 je nach Steuerschlüssel
Differenzkonto
individuelles, vom Festkonto (Menüpunkt 1.0.8
Zeile 170 bis 200) abweichendes Konto
FibuNet greift darauf automatisch zu, wenn im Ausziffern die Schaltfläche [Differenz] gewählt wurde.
Die Werte der Felder Kontoart, USt-Art, USt-Schlüssel und UStVA-Kennzeichen des
Differenzkonto müssen mit den Werten des Sachkonto übereinstimmen.
Beim Buchen wird standardmäßig das Festkonto aus Menüpunkt 1.0.8 genommen, welches mit dem Sachkonto der Ursprungsrechnung in Steuerart und Steuerschlüssel übereinstimmt.
Das Sachkonto selbst kann als Differenzkonto eingetragen werden.
OP-Kennzeichen
Vorgabewert = 0
Art der Offenen-Posten-Führung
kann nur geändert werden, wenn der Saldo des Kontos Null ist
kann auf 0 zurück gesetzt werden, wenn keine Offenen Posten vorhanden sind
Anzahlungskonten (Register Anzahlung ) können nicht mit OP-Kennzeichen geschlüsselt werden und führt zu der Meldung Auf Anzahlungskonten darf die OP-Verwaltung nicht aktiviert werden.
Mit OP-Verwaltung geführte Sachkonten können im Menüpunkt 6.1.0 oder im <Menüpunkt
6.2.0 > ausgewertet werden.
Wert | Bezeichnung | Erläuterung |
0 | Ohne offene Posten | Das Konto wird als normal (ohne Offene Posten) geführt. |
1 | Debitorische Posten | In Bezug auf Offene Posten wird das Sachkonto wie ein Debitor behandelt. Beispiel Wenn das Konto im Haben steht und das Sollkonto ein Zahlkonto ist, wird automatisch in die OP-Verwaltung zum Ausziffern gesprungen. |
2 | Kreditorische Posten | In Bezug auf Offene Posten wird das Sachkonto wie ein Kreditor behandelt. Beispiel Wenn das Konto im Soll steht und das Habenkonto kein Zahlkonto ist, fragt das System ob die Gutschrift einem Posten zugeordnet werden soll. |
OP im Buchen abfragen
Das Feld ist NICHT aktiv, wenn das Feld OP-Kennzeichen = 0 ist
Vorgabewert = Nein
Festlegung ob beim Buchen das Feld Valuta automatisch auf den Wert 1 gestellt werden soll.
Ja
Beim Buchen wird das Feld Extras automatisch auf den Wert 1 gestellt damit werden die Angaben für den OP angezeigt und können manuell angepasst werden.
Nein
Beim Buchen bleibt das Feld Extras automatisch auf dem Wert 0, kann aber jederzeit überschrieben werden.
OP nur in Hauswährung
Das Feld ist NICHT aktiv, wenn das Feld OP-Kennzeichen = 0 ist
Vorgabewert = Nein
Ist diese Option aktiviert, werden die Währungsinformationen nicht mit in den offenen Posten des
Sachkontos eingetragen.
Somit lassen sich dann auf OP-geführten Sachkonten zur Verwaltung von durchlaufenden Posten auch unterschiedliche Währungen auf eine OP-Nummer buchen.
Der Ausgleich des Sachkonto-OPs erfolgt dann natürlich nur in Hauswährung.
Ja
Es werden keine Währungsinformationen im Sachkonten-OP eingetragen.
Nein
Der Sachkonten OP führt Währungsangaben mit.
EB-Vortrag
Vorgabewert = 0
Festlegung wie der automatische Vortrag der Eröffnungsbilanz (EB) erfolgen soll.
Automatische EB-Buchungen nach der Jahresübernahme sind nur möglich, wenn auch im Menüpunkt 1.4.0 im Register ‚Finanzbuchhaltung/Parameter‘ das Feld ‚Autom.EB-Korrektur‘ eine
EB-Korrektur zulässt (Werte <> 2)
Der EB-Vortrag kann nur für sogenannte EB-Konten =
00 Bilanzkonten,
03 Inventarkonten ,
08 Zahlungskonten und
10 Wechselkonten gesetzt werden.
Bei Aufteilungsbuchungen mit automatischer EB-Korrektur wird bei Sachkonten für jede einzelne
Aufteilung ein EB Vortrag erzeugt.
Wert | Bezeichnung | Erläuterung |
0 |
Kein autom. EB-Vortrag (Vorgabe)
keine automatische EB-Buchung bei der
Jahresübernahme
Ein Bilanz-, Inventar- oder Zahlungskonto wird nur vorgetragen, wenn im Menüpunkt 3.9.0 Register Saldenvorträge die Kontoart auf JA geschlüsselt wurde und das jeweilige Konto in der Liste darunter an gehakt bleibt.
1
EB-Vortrag bei Jahresübernahme
Das Konto wird zum automatischen EB-Vortrag vorgeschlagen, wenn im Menüpunkt 3.9.0 Register Saldenvorträge das
Feld Sachkonten mit Kontoart... auf ja steht oder das Feld mit EB-Vortrag geschlüsselt auf ja steht.
Nach der Jahresübernahme durchgeführte Buchungen im alten Geschäftsjahr haben keine EB-
Korrekturbuchung zur Folge.
2
Autom. EB-Buchungen im Folgejahr
EB-Buchungen im Folgejahr werden automatisch durchgeführt
3
EB-Vortrag J.Übern.+ Autom. EB-Buch.
Diese Option beinhaltet Wert 1 und Wert 2:
Das Konto wird zum automatischen EB-Vortrag vorgeschlagen, wenn im Menüpunkt 3.9.0 Register Saldenvorträge das
Feld Sachkonten mit Kontoart... auf ja steht oder das Feld mit EB-Vortrag geschlüsselt auf ja steht.
Nach der Jahresübernahme durchgeführte Buchungen im alten Geschäftsjahr haben eine EB-
Korrekturbuchung zur Folge.
OP geführte Sachkonten werden mit der Jahresübernahme IMMER vorgetragen, egal welcher Wert im
Feld EB-Vortrag steht.
OP geführte Sachkonten werden in der Kontenliste im Menüpunkt 3.9.0 gelb dargestellt.
EB: Anderes Konto
individuelles, vom Konto abweichendes Vortragskonto
Der EB-Vortrag kann nur für
00 Bilanzkonten,
03 Inventarkonten und
08 Zahlungskonten eingetragen werden. (1790 = Umsatzsteuer Vorjahr im SKR03)
Sachbearbeiter
zuständiger Buchhalter in FibuNet, der dieses Sachkonto betreut
kann aus der Liste der FibuNet-Benutzer (Menüpunkt 0.2.3) ausgewählt werden
Anzahlungen können in FibuNet automatisiert werden. Das heißt,
FibuNet bucht bei der Rechnung automatisch auf nicht fällige Steuer.
FibuNet bucht bei Zahlung von nicht fällig auf fällige Steuer um.
FibuNet hält Anzahlungsrechnungen und -Zahlungen auf dem Personenkonto, bis diese einer
Schlussrechnung zugeordnet wurden.
Haben Sie im Menüpunkt 1.4.0 Register Steuer/EU die IST-Versteuerung (Freiberufler) aktiviert, so
bucht FibuNet beim Erfassen der Rechnung die Steuer automatisch auf nicht fällige Steuer
FibuNet bucht bei Zahlung der Rechnung die Rechnung auf das hinterlegte Konto für die bezahlten
Rechnungen und die Steuer gleichzeitig von nicht fällig auf fällig um.
Buchungsbeispiele für Anzahlungen finden Sie hier: - Debitoren Inland - Debitoren EU - Debitoren §13b - Kreditoren Inland - Kreditoren EU - Kreditoren §13b
Die Anzahlungslogik wird nur unterstützt, wenn es sich um einen Soll-Versteuerer handelt (<Menüpunkt
1.4.0> Register Steuer/EU ).
Haben Sie IST-Versteuerung (Freiberufler) aktiviert, so müssen Sie die Konten für nicht fällige Steuer und das Konto für die bezahlten Rechnungen hinterlegen.
Anzahlungsart
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes Kontoart des Registers Konto
00 Bilanzkonto
02 Einkaufskonto
03 Inventarkonto oder
07 Verkaufskonto entspricht.
Bei IST-Versteuerung (Freiberufler) ist das Feld bei jeder Kontoart aktiv.
Anzahlungskonten können nicht mit OP-Kennzeichen geschlüsselt werden (Register EN/OP/Skonto ) und führt zu der Meldung Auf Anzahlungskonten darf die OP-Verwaltung nicht aktiviert werden.
Vorgabewert = 0
Art des Anzahlungskontos
Nr.
Bezeichnung
Erläuterung
0 keine Anzahlungen
Die Anzahlungslogik wird nicht von FibuNet unterstützt.
1 geleistete Anzahlungen auf Anlagegüter
wird empfohlen bei Inventarkonten, wenn darauf
Anzahlungen gebucht werden
nur zulässig mit der Steuerart Vorsteuer
2 geleistete Anzahlungen auf Vorräte
wird empfohlen bei Einkaufskonten, wenn darauf
Anzahlungen gebucht werden
nur zulässig mit der Steuerart Vorsteuer
3 berechnete Anzahlungen
wird empfohlen bei Verkaufskonten, wenn darauf
Anzahlungen gebucht werden
nur zulässig mit der Steuerart Umsatzsteuer
4
Gutschriften (Energieversorger)
wird für Kontoart Verkaufskonto genutzt, um entsprechende Erlöse der Ist-Versteuerung zu unterwerfen
Konto n. f. Umsatzsteuer
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes Anzahlungsart
NICHT 0 entspricht.
Kontonummer für die nicht fällige Umsatzsteuer beziehungsweise für die nicht fällige Vorsteuer
Wenn als Anzahlungsart der Wert 3 (für Kundenzahlungen/Kundenrechnungen) ausgewählt wird, handelt es sich um die Kontonummer für die nicht fällige Umsatzsteuer.
Wenn als Anzahlungsart der Wert 1 oder 2 (für Lieferantenzahlungen/Lieferantenrechnungen) ausgewählt wird, handelt es sich um die Kontonummer für die nicht fällige Vorsteuer.
Bezahlte Anzahlungen (bei IST-Versteuerung: Bezahlte Rechnungen)
Kontonummer für die bereits bezahlten Anzahlungen beziehungsweise erhaltene Anzahlungen - bei
IST-Versteuerung für die bezahlten Rechnungen
Wenn als Anzahlungsart der Wert 3 (für Kundenanzahlungen beziehungsweise berechnete
Anzahlungen) ausgewählt wird, handelt es sich um das Konto für erhaltene, versteuerte
Anzahlungen.
Wenn als Anzahlungsart der Wert 1 oder 2 (für Lieferantenanzahlungen beziehungsweise geschuldete Anzahlungen) ausgewählt wird, handelt es sich um das Konto für geleistete, versteuerte
Anzahlungen.
Bei IST-Versteuerung (Freiberufler) muss die Steuerart des Kontos mit der Steuerart des hier eingetragenen Kontos übereinstimmen. Bei Steuerart Umsatzsteuer ebenfalls der Steuerschlüssel beider Konten.
Die genaue Schlüsselung der einzutragenden Konten sowie Buchungsbeispiele ist dem Kapitel
Anzahlungen zu entnehmen.
Für die IST-Versteuerung ist ein Hilfetext in Arbeit - die Kontenschlüsselung entnehmen Sie bitte dem
Updateschreiben r620.
Die Bankverbindung in einem Sachkonto
kann reinen Informationscharakter haben
kann als Unterscheidung von Zahlkonten und Bankkonten dienen (zum Beispiel für die Eingabe von
Wertstellungsdaten)
ist Voraussetzung, wenn Sie über ein Konto Wechsel buchen und verwalten wollen.
Die Felder des Registers sind nur aktiv, wenn der Wert des Feldes Kontoart 08 Zahlungskonto entspricht.
Bankverbindung
IBAN
Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert des Feldes Kontoart des Registers Konto 08 Zahlkonto oder 00 Bilanzkonto entspricht.
weltweit gültige Bankkonto-Nummer (CH10 0023 00A1 0235 0261)
Die gleiche IBAN kann auch in mehreren Sachkonten vorkommen, wenn ein Bankkonto mit unterschiedlichen Währungen geführt wird. Dann muss im Register UStVA/Währung im Feld Währungsnummer ein Eintrag stehen.
BIC-/SWIFTCode
Das Feld ist aktiv, wenn im Feld IBAN ein Wert eingetragen ist.
BIC-Adresse der Bank des Begünstigten
Dabei handelt es sich um eine Gesellschaft, die die Telekommunikation zwischen Banken sicherstellt
Die BIC.-Adressen sind im Menüpunkt <0.3.0.1> hinterlegt. (STSPAT2GXXX)
Kontoinhaber
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes IBAN gefüllt ist.
36-stelliges Textfeld über den Kontoinhaber
Der Sepa Zahlungsverkehr überprüft nicht - im Gegensatz zum DTAUS - , ob der Kontoinhaber zu dem Konto passt.
Kontokorrentlimit
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes IBAN gefüllt ist
Vorgabewert = 0,00
maximale Höhe des Kreditrahmens des Zahlungskontos
Das Kontokorrentlimit dient als Information für die Wechselverwaltung Menüpunkt 6.9.
Obligolimit
Das Feld ist aktiv, wenn der Wert des Feldes IBAN gefüllt ist
Vorgabewert = 0,00
bestehende, gesamte Verpflichtung durch Einreichung und Einlösung von Wechseln bei der Bank
besteht aus dem Kontokorrentlimit plus dem Wechselobligo (welches von der Bank eingeräumt wird)
Ein Mandanten übergreifendes Bankkonto ist ein Bankkonto, auf das mehrere Mandanten zugreifen können.
Zum Einrichten gehen Sie bitte wie folgt vor:
1. Auf dem Holding Mandanten (Muttergesellschaft) wird ein Bankkonto (Sachkonto mit
Bankverbindung) angelegt.
Hier: Mandant 210 - Konto 1200 mit der Bankverbindung
2. Für jede Tochtergesellschaft, die einen Zugriff auf das Bankkonto haben soll, muss auf der Muttergesellschaft ein Verrechnungskonto (Bilanzkonto) angelegt werden.
Wichtig: die Nummer des Verrechnungskontos muss mit der Sachkontonummer auf der Tochtergesellschaft übereinstimmen
3. Auf der Tochtergesellschaft wird ein Bankkonto (Sachkonto mit Bankverbindung) angelegt.
Die Sachkontonummer entspricht dem Verrechnungskonto der Muttergesellschaft.
In den Stammdaten des Sachkontos in der Tochter muss im Feld Holding Mandant die
Mandantennummer der Muttergesellschaft eingetragen werden.
Hier: Mandant 210 - Konto 1212 ohne Bankverbindung
Mandant 211 - Konto 1212 mit Bankverbindung und Holding Mandant = 210
Durch das doppelte Anlegen von Bankkonten mit gleicher Bankverbindung, werden die Bankumsätze auf mehreren Firmen eingespielt. Wird nun auf einer Tochterfirma ein Bankumsatz gebucht, so merkt die Muttergesellschaft beim Buchen des Auszugs, dass dieser bereits bei einer Tochter gebucht wurde und bucht bei diesem Bankumsatz als Gegenkonto zum Bankkonto das jeweilige
Verrechnungskonto an.
Wurde ein Umsatz auf der Muttergesellschaft gebucht, ist er auf der Tochtergesellschaft nicht mehr zu sehen.
Auch die Kontoauszüge unter Menüpunkt 3.5.5 sind nur für die Muttergesellschaft einsehbar. Auf dem Bewertungsprotokoll können auch die Tätigkeiten der Tochtergesellschaften (Kontierung,
Verknüpfung mit einer Journalzeile etc.) nachgelesen werden.
BankBlitz
Buchtext Soll-Buchung
Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert des Feldes Kontoart des Registers Konto 08 Zahlkonto entspricht.
Buchtext, der dem Zahlkonto direkt zugeordnet wird, wenn es sich um eine Soll-Buchung handelt
Dieser Text wird als Default vom Bankblitz übernommen und in die Buchungsmaske bzw. in die automatischen Kontierung übernommen
Folgende Variablen können an Stelle eines Textes verwendet werden:
^Auftraggeber = Auftraggeber des bebuchten Personenkontos
^FNTag =Tag aus dem Buchdatum
^WertDatum = Wertstellungsdatum
Nur bei Debitoren
Hier kann eingeschränkt werden, ob der Buchtext nur für die Gegenkontoart Debitoren oder für alle
Kontoarten gilt.
Ja
Der Default-Buchtext für die Soll-Buchung gilt nur, wenn das Gegenkonto ein Debitor ist.
Nein
Der Default-Buchtext gilt für alle Buchungen die gegen dieses Zahlkonto gebucht werden.
Buchtext Haben-Buchung
Das Feld ist nur aktiv, wenn der Wert des Feldes Kontoart des Registers Konto 08 Zahlkonto entspricht.
Buchtext, der dem Zahlkonto direkt zugeordnet wird, wenn es sich um eine Haben-Buchung handelt
Dieser Text wird als Default vom Bankblitz übernommen und in die Buchungsmaske bzw. in die automatischen Kontierung übernommen
An Stelle eines Textes können auch Variablen verwendet werden - siehe hier .
Nur bei Kreditoren
Hier kann eingeschränkt werden, ob der Buchtext nur für die Gegenkontoart Kreditoren oder für alle
Kontoarten gilt.
Ja
Der Default-Buchtext für die Haben-Buchung gilt nur, wenn das Gegenkonto ein Kreditor ist.
Nein
Der Default-Buchtext gilt für alle Buchungen die gegen dieses Zahlkonto gebucht werden.
Auszugsnummer lesen
Hier kann bestimmt werden, welche Auszugsnummer ausgelesen werden soll
Um das Feld aktivieren zu können, benötigen Sie Administratorrechte.
Wert | Erläuterung |
0 | Rechtlich verbindliche Auszugsnummer (LglSeqNb) |
1 | Laufende elektronische Auszugsnummer (ElctrncSeqNb) |
2 | Tag im Jahr (Auszug-Buchdatum) - FibuNet nummeriert von 1 .. 365/366 |
Sammler expandieren
Hier kann bestimmt werden, ob Sammelbuchungen (Sammler) in einer CAMT-Datei als
Einzelbuchung oder Sammelbuchung im BankBlitz bearbeitet werden sollen
Die Sammelbuchungen werden z. B. bei Kreditkartenabrechnungen oder SEPA-Zahlläufen erstellt.
Dieses Feld bezieht sich auf das Feld Umsatz GVC. Es werden nur Sammler mit dem jeweiligen GVC umgesetzt.
Ja
Die Sammelbuchungen werden expandiert, der Sammler wird aufgelöst
Nein
Die Sammelbuchungen werden als eine Summe im BankBlitz übernommen und bearbeitet.
Umsatz GVC
Hier kann bestimmt werden, welcher GVC für Sammler expandiert werden soll.
Die Geschäftsvorfallcodes (GVC) werden von den Banken vorgegeben.
Holding Mandant
In dieses Feld können Sie eine Mandantennummer des Mandanten eintragen, bei dem die
Bankumsätze dieses Bankkontos gebucht werden.(Beispiel )
Das Feld ist nur aktiv, wenn Sie - ein Zahlkonto mit Bankverbindung angelegt haben - als Administrator angemeldet sind
Durch diese Funktion können Bankauszüge auf mehreren Mandanten eingelesen und gebucht werden.
Ein Verrechnungskonto auf dem anderen Mandanten muss die gleiche Sachkontonummer haben, wie dieses Konto.
Wird ein Umsatz jetzt auf der Tochter gebucht, so bucht FibuNet automatisch den Umsatz der Bank über das Verrechnungskonto der Tochtergesellschaft in der Muttergesellschaft.
Der BankBlitz Umsatz/Kontoauszug ist nur auf der Muttergesellschaft sichtbar
Unterkonten können nur im Sachkontenbereich für folgende Kontoarten angelegt werden: - Bilanzkonto - Privatkonto
Unterkonten können nur mit der Enterprise-Version verwendet werden.
Um Unterkonten anlegen zu können, muss in Menüpunkt 1.4.0, Register Zusatzmodule , Feld Unterkonten verwalten? die Unterkonten-Funktion aktiviert werden.
Unterkonten erhalten die Stammdatenschlüsselung des Sachkontos, die Bezeichnung 1, 2 und 3 kann abweichend angegeben werden.
Ein Sachkonto das mit Unterkonten geschlüsselt wurde, kann nur noch über die Unterkonten
Buchungen erhalten.
In den Dialogerfassungen, werden die Unterkonten durch eine .-Trennung angegeben
Beispiel:
1800.1
Ein Konto kann nur als Unterkonto geschlüsselt werden, wenn es noch nicht bebucht ist.
Unterkonten
Nummer
Hier steht die laufende Unterkontennummer
Bezeichnung 1,2,3
Geben Sie hier die Bezeichnung für das Unterkonto ein
Schaltfläch e
Erläuterung
Neu
Öffnet das Fenster Unterkonten bearbeiten um ein neues Unterkonto anzulegen.
Hier tragen Sie die Unterkontennummer (1..999) ein und vergeben bis zu 3 Bezeichnungen.
Sie können in dem Fenster: - Änderungen einsehen - die Angaben drucken - die Eingabe mit OK speichern, ohne Änderungen Abbrechen oder mit Änderungen
Speichern und Schließen durch Beenden
Bearbeiten
Öffnet das Fenster Unterkonten bearbeiten um in einem bereits existierenden Unterkonto die
Bezeichnung zu ändern.
Löschen
Löscht die Unterkontonummer, auf der der Cursor steht.
Bebuchte Unterkonten sind nicht löschbar.
Nummer
Die Unterkontonummer kann im Bereich 1..999 liegen.
Beispiel:
1 für 1900.1
99 für 1900.99
Bezeichnung 1 / 2 / 3
Beschreibung des Unterkontos
Beispiel:
Hauptkonto
1900 Privatentnahmen allgemein
Unterkonten
1900.1 Privat - Versicherungen
1900.2 Privat - Steuern
Sie können bis zu zehn Gruppen einem Personenkonto zuordnen.
Die Anzahl der Gruppen ist nahezu unbeschränkt, da die Gruppennummer bis zu neun Ziffern lang sein kann.
Jeder Gruppe kann ein Gültigkeitszeitraum (definiert in Monatsbereichen) zugewiesen werden, wodurch die Gültigkeit der jeweiligen Gruppe eingeschränkt wird.
Gruppe A..J
Vorgabewert = 0
Gruppenzugehörigkeit
Auswahl einer eindeutigen Gruppennummer zu der das Sachkonto (für spätere Auswertungen) zugeordnet werden soll.
rechts neben diesem Feld wird der Gültigkeitszeitraum (in Monaten) festgelegt: in den Feldern 'von
Monat - Bis Monat'
Gruppen können im Menüpunkt 1.1.2 /1.2.2 angelegt werden
Von Monat
Das Feld ist nur aktiv, wenn im Feld Gruppe ein Wert eingetragen wurde.
Vorgabewert = 0
Beginn des Gültigkeitszeitraums auf die Gruppe eingeschränkt werden soll.
Bestand die Gruppenzugehörigkeit schon zu Beginn des Jahres, kann das Feld freigelassen werden
Bis Monat
Das Feld ist nur aktiv, wenn im Feld Von Monat ein Wert eingetragen wurde.
Vorgabewert = 0
Ende des Gültigkeitszeitraums auf die Gruppe eingeschränkt werden soll.
(Beispiel: Wenn die Gruppe nur im Zeitraum März bis April gültig wäre, würde die Auswertung per
28.02. keine Daten liefern.)
Ist ein bis-Wert eingetragen, so wird bei der Jahresübernahme die Gruppenzugehörigkeit des Kontos im Folgejahr gelöscht
Auf dieser Seite können Sie die zugehörigen Konten zu einer Rückstellung hinterlegen
Eine Prozessbeschreibung zum Thema Rückstellungen finden sie hier.
Rückstellungskonto
Vorgabewert = Nein
Klassifizierung eines Kontos als Rückstellungskonto
Ja
Das Sachkonto ist ein Rückstellungskonto.
Es können zugehörige Konten für die Anlage, Auflösung und Verzinsung von Rückstellungen hinterlegt werden.
Dieses Konto kann im Menüpunkt 4.8.6 Rückstellungsspiegel ausgewertet werden.
Nein
Das Sachkonto ist kein Rückstellungskonto.
Auflösung
Das Feld ist aktiv, wenn im Feld Rückstellungskonto Ja eingetragen wurde.
Vorgabewert = 0
Sachkonto auf das der Ertrag aus der Auflösung der Rückstellung gebucht wird
Das hier eingetragene Konto darf nicht im Feld Aufzinsung enthalten sein, da sonst eine automatische Auswertung nicht möglich ist.
Aufzinsung
Das Feld ist aktiv, wenn im Feld Rückstellungskonto Ja eingetragen wurde.
Vorgabewert = 0
Sachkonto auf das die Zinsen gebucht werden, welche die Rückstellung erhöhen
Das hier eingetragene Konto darf nicht im Feld Auflösung enthalten sein, da sonst eine automatische Auswertung nicht möglich ist.
Zufuhr von
Das Feld ist aktiv, wenn im Feld Rückstellungskonto Ja eingetragen wurde.
Vorgabewert = 0
erstes Sachkonto des Kontenbereichs von Aufwendungen, welche zur Bildung von Rückstellungen führen
Wenn der hier angegebene Bereich eins der o.g. Konten beinhaltet, wird das entsprechende Konto in der Auswertung nicht als Zufuhr-Konto berücksichtigt.
Zufuhr bis
Das Feld ist aktiv, wenn im Feld Rückstellungskonto Ja eingetragen wurde.
Vorgabewert = 0
letztes Sachkonto des Kontenbereichs von Aufwendungen, welche zur Bildung von Rückstellungen führen
Wenn der hier angegebene Bereich eins der o.g. Konten beinhaltet, wird das entsprechende Konto in der Auswertung nicht als Zufuhr-Konto berücksichtigt.
externes Feld
Vorgabewert = 0
Die Benutzung externer Felder ist möglich, wenn im Menüpunkt 1.4.0
Register Zusatz-Module
das Feld Externe Journalinfos bearbeiten auf ja' steht.
Externe Felder enthalten zusätzliche Informationen, die während der Buchungserfassung oder über die Schnittstelle in FibuNet eingegeben werden können.
Ist die Datenbank eingerichtet und mit dem System FibuNet verbunden, werden bis zu 20 Felder im
Sachkonto angezeigt.
Nr.
Bezeichnung
Erläuterung
0
Abfragen
Die externe Journalinfo wird beim Buchen abgefragt.
Es bleibt dem Anwender überlassen, Eingaben zu machen.
1
Pflichtfeld
Die externe Journalinfo wird beim Buchen abgefragt.
Der Anwender muss eine Eingabe vornehmen.
Die Abfrage kommt bei Aufteilungsbuchungen bei jeder Aufteilungsteilbuchung
2
Ausblenden
Die externe Journalinfo wird bei diesem Sachkonto nicht abgefragt
Schaltfläche
Erläuterung
Änderungen
Listet im Fenster Änderungs-Protokoll Sachkonten sämtliche im Menüpunkt 1.0.0 getätigten Änderungen des aktuellen Wirtschaftsjahres auf.
Vorgabe
Ermöglicht bei Neuanlage das Auswählen eines Sachkontos als Vorgabekonto und
Kopieren aller Feldwerte aus dem Vorgabekontenrahmen.
Memo
Ermöglicht das Hinterlegen eines Memotextes zum jeweiligen Sachkonto
Beschreibung des Memo-Fensters hier Menüpunkt 1.0.0
OK
Speichern sämtlicher Änderungen.
Öffnet den Stammdatendruck des aktuellen Kontos im Berichtsdesigner.
Zum Exportieren, Drucken oder Ansehen aller Stammdaten.
Wenn alle Konten gedruckt werden sollen wie folgt vorgehen:
Die Auswahlliste im Feld Kontonummer öffnen, dort die Schaltfläche [Drucken] betätigen oder mit der rechten Maustaste die komplette Liste (zum Beispiel nach Excel) exportieren.
Löschen
Löschen eines Datensatzes (Sachkontos).
Das Löschen ist zulässig, wenn das Konto nicht bebucht ist, das Konto keinen OP hat oder das Konto kein Festkonto ist.
Abbrechen
Abbrechen der Eingaben, ohne zu speichern.
Nach Betätigung der Schaltfläche wechselt diese automatisch auf Beenden.
Beenden
Schließen des Menüpunkt 1.0.0. (99/02.12.16)